Financiële nota
Schema J1: Doelstellingenrekening
| J1: Doelstellingenrekening | 2024 | ||
|---|---|---|---|
| Journaalvolgnummers: JR Budg. 221690 Alg. 4048137687 / EK 101797 | |||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | |||
| Lemanstraat 63, 2860 Sint-Katelijne-Waver | |||
| Algemeen directeur: Gunter Desmet | |||
| Financieel directeur: Britt Van den Broeck | |||
| BD 1. Sint-Katelijne-Waver, een warme Vlaamse gemeenschap! | |||
| Jaarrekening | Meerjarenplan | ||
| Exploitatie | |||
| Uitgave | 3.269.590 | 3.561.748 | |
| Ontvangst | 286.625 | 511.867 | |
| Saldo | -2.982.965 | -3.049.881 | |
| Investering | |||
| Uitgave | 21.032 | 159.574 | |
| Ontvangst | 0 | 0 | |
| Saldo | -21.032 | -159.574 | |
| Financiering | |||
| Uitgave | 0 | 0 | |
| Ontvangst | 119.510 | 119.510 | |
| Saldo | 119.510 | 119.510 | |
| BD 2. Sint-Katelijne-Waver, iedereen veilig en mobiel! | |||
| Jaarrekening | Meerjarenplan | ||
| Exploitatie | |||
| Uitgave | 4.770.938 | 4.739.513 | |
| Ontvangst | 1.108.697 | 421.309 | |
| Saldo | -3.662.241 | -4.318.204 | |
| Investering | |||
| Uitgave | 1.227.311 | 3.997.948 | |
| Ontvangst | 253.013 | 430.018 | |
| Saldo | -974.297 | -3.567.930 | |
| Financiering | |||
| Uitgave | 0 | 0 | |
| Ontvangst | 22.012 | 140.055 | |
| Saldo | 22.012 | 140.055 | |
| BD 3. Sint-Katelijne-Waver, vol van leven! | |||
| Jaarrekening | Meerjarenplan | ||
| Exploitatie | |||
| Uitgave | 2.048.323 | 2.262.757 | |
| Ontvangst | 2.803.988 | 2.766.636 | |
| Saldo | 755.665 | 503.879 | |
| Investering | |||
| Uitgave | 1.898.933 | 6.218.806 | |
| Ontvangst | 2.500 | 184.900 | |
| Saldo | -1.896.433 | -6.033.906 | |
| Financiering | |||
| Uitgave | 114.540 | 239.540 | |
| Ontvangst | 18.998 | 18.998 | |
| Saldo | -95.542 | -220.542 | |
| BD 4. Sint-Katelijne-Waver, klaar voor de toekomst! | |||
| Jaarrekening | Meerjarenplan | ||
| Exploitatie | |||
| Uitgave | 2.347.762 | 2.474.918 | |
| Ontvangst | 779.672 | 749.654 | |
| Saldo | -1.568.089 | -1.725.264 | |
| Investering | |||
| Uitgave | 2.773.344 | 5.952.066 | |
| Ontvangst | 214.974 | 1.188.335 | |
| Saldo | -2.558.370 | -4.763.731 | |
| Financiering | |||
| Uitgave | 125.058 | 129.801 | |
| Ontvangst | 320.559 | 284.312 | |
| Saldo | 195.501 | 154.511 | |
| BD 5. Sint-Katelijne-Waver, verantwoordelijk bestuurd! | |||
| Jaarrekening | Meerjarenplan | ||
| Exploitatie | |||
| Uitgave | 879.712 | 1.016.949 | |
| Ontvangst | 22.075.949 | 22.880.015 | |
| Saldo | 21.196.237 | 21.863.066 | |
| Investering | |||
| Uitgave | 329.416 | 681.707 | |
| Ontvangst | 6.000 | 2.229.958 | |
| Saldo | -323.416 | 1.548.251 | |
| Financiering | |||
| Uitgave | 583.021 | 583.022 | |
| Ontvangst | 10.000 | 2.850.000 | |
| Saldo | -573.021 | 2.266.978 | |
| Niet prioritaire beleidsdoelstellingen | |||
| Jaarrekening | Meerjarenplan | ||
| Exploitatie | |||
| Uitgave | 28.284.384 | 30.100.644 | |
| Ontvangst | 19.959.747 | 20.005.117 | |
| Saldo | -8.324.636 | -10.095.527 | |
| Investering | |||
| Uitgave | 283.130 | 2.100.644 | |
| Ontvangst | 45.352 | 102.095 | |
| Saldo | -237.779 | -1.998.549 | |
| Financiering | |||
| Uitgave | 592.504 | 592.505 | |
| Ontvangst | 62.755 | 62.756 | |
| Saldo | -529.749 | -529.749 | |
| Totaal | |||
| Jaarrekening | Meerjarenplan | ||
| Exploitatie | |||
| Uitgave | 41.600.708 | 44.156.529 | |
| Ontvangst | 47.014.678 | 47.334.597 | |
| Saldo | 5.413.971 | 3.178.069 | |
| Investering | |||
| Uitgave | 6.533.166 | 19.110.743 | |
| Ontvangst | 521.839 | 4.135.306 | |
| Saldo | -6.011.327 | -14.975.437 | |
| Financiering | |||
| Uitgave | 1.415.124 | 1.544.868 | |
| Ontvangst | 553.834 | 3.475.630 | |
| Saldo | -861.290 | 1.930.762 | |
| Andere gebruikte dossiers op dit rapport: | |||
| MJP_HERZIENING_15_BEGINKREDIET_2025 2024: Alg. 101797 | |||
| JAARREKENING 2024: Doelstellingenrekening | 2024 | ||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | |||
Schema J2: Staat van het financieel evenwicht
| J2: Staat van het financieel evenwicht | 2024 | ||
|---|---|---|---|
| Journaalvolgnummers: JR Budg. 221690 Alg. 4048137687 / EK 101797 | |||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | |||
| Lemanstraat 63, 2860 Sint-Katelijne-Waver | |||
| Algemeen directeur: Gunter Desmet | |||
| Financieel directeur: Britt Van den Broeck | |||
| Budgettair resultaat | Jaarrekening | Meerjarenplan | |
| I. Exploitatiesaldo | 5.413.971 | 3.178.069 | |
| a. Ontvangsten | 47.014.678 | 47.334.597 | |
| b. Uitgaven | 41.600.708 | 44.156.529 | |
| II. Investeringssaldo | -6.011.327 | -14.975.437 | |
| a. Ontvangsten | 521.839 | 4.135.306 | |
| b. Uitgaven | 6.533.166 | 19.110.743 | |
| III. Saldo exploitatie en investeringen | -597.356 | -11.797.369 | |
| IV. Financieringssaldo | -861.290 | 1.930.762 | |
| a. Ontvangsten | 553.834 | 3.475.630 | |
| b. Uitgaven | 1.415.124 | 1.544.868 | |
| V. Budgettair resultaat van het boekjaar | -1.458.646 | -9.866.606 | |
| VI. Gecumuleerd budgettair resultaat vorig boekjaar | 12.174.983 | 12.174.983 | |
| VII. Gecumuleerd budgettair resultaat | 10.716.337 | 2.308.377 | |
| VIII. Onbeschikbare gelden | 0 | 0 | |
| IX. Beschikbaar budgettair resultaat | 10.716.337 | 2.308.377 | |
| Autofinancieringsmarge | Jaarrekening | Meerjarenplan | |
| I. Exploitatiesaldo | 5.413.971 | 3.178.069 | |
| II. Netto periodieke aflossingen | 1.043.969 | 1.048.268 | |
| a. Periodieke aflossingen conform de verbintenissen | 1.300.584 | 1.305.328 | |
| b. Periodieke terugvordering leningen | 256.615 | 257.060 | |
| III. Autofinancieringsmarge | 4.370.002 | 2.129.800 | |
| Gecorrigeerde Autofinancieringsmarge | Jaarrekening | Meerjarenplan | |
| I. Autofinancieringsmarge | 4.370.002 | 2.129.800 | |
| II. Correctie op de periodieke aflossingen | 616.525 | 621.270 | |
| a. Periodieke aflossingen conform de verbintenissen | 1.300.584 | 1.305.328 | |
| b. Gecorrigeerde aflossingen o.b.v. de financiële schulden | 684.058 | 684.058 | |
| III. Gecorrigeerde autofinancieringsmarge | 4.986.527 | 2.751.070 | |
| Geconsolideerd financieel evenwicht | Jaarrekening | Meerjarenplan | |
| I. Beschikbaar budgettair resultaat | |||
| - Gemeente en OCMW | 10.716.337 | 2.308.377 | |
| Totaal beschikbaar budgettair resultaat | 10.716.337 | 2.308.377 | |
| II. Autofinancieringsmarge | |||
| - Gemeente en OCMW | 4.370.002 | 2.129.800 | |
| Totale Autofinancieringsmarge | 4.370.002 | 2.129.800 | |
| III. Gecorrigeerde autofinancieringsmarge | |||
| - Gemeente en OCMW | 4.986.527 | 2.751.070 | |
| Totale gecorrigeerde autofinancieringsmarge | 4.986.527 | 2.751.070 | |
| Andere gebruikte dossiers op dit rapport: | |||
| Voorgaande JR dossiers: JR_ORIGINEEL_2023 2023: Budg. 181964 Alg. 4046115894 | |||
| MJP_HERZIENING_15_BEGINKREDIET_2025 2024: Alg. 101797 | |||
| Dossiers van andere entiteiten: | |||
| Autonoom Gemeentebedrijf Sint-Katelijne-Waver: JR_ORIGINEEL_2020 2020: Budg. 590 Alg. 2020002064 | |||
| MJP dossiers van andere entiteiten: Autonoom Gemeentebedrijf Sint-Katelijne-Waver: Meerjarenplan 2020-2025 2020: Alg. 546 | |||
| JAARREKENING 2024: Staat van het financieel evenwicht | 2024 | ||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | |||
Schema J3: Realisatie van de kredieten
| J3: Realisatie van de kredieten | 2024 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Journaalvolgnummers: JR Budg. 221690 Alg. 4048137687 / EK 101797 IK 86010 | ||||||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | ||||||
| Lemanstraat 63, 2860 Sint-Katelijne-Waver | ||||||
| Algemeen directeur: Gunter Desmet | ||||||
| Financieel directeur: Britt Van den Broeck | ||||||
| Jaarrekening | Eindkredieten | Initiële kredieten | ||||
| Uitgaven | Ontvangsten | Uitgaven | Ontvangsten | Uitgaven | Ontvangsten | |
| - Gemeente | ||||||
| Exploitatie | 32.279.037 | 42.847.259 | 34.408.638 | 42.635.895 | 34.408.638 | 42.635.895 |
| Investeringen | 6.533.166 | 521.839 | 18.971.209 | 4.106.539 | 13.998.658 | 3.002.799 |
| Financiering | 1.415.124 | 434.324 | 1.544.868 | 3.356.120 | 1.544.868 | 3.216.066 |
| Leningen en leasings | 1.300.584 | 320.559 | 1.305.328 | 3.124.312 | 1.305.328 | 3.124.312 |
| Toegestane leningen en betalingsuitstel | 114.540 | 113.765 | 239.540 | 231.808 | 239.540 | 91.754 |
| Overige financieringstransacties | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - OCMW | ||||||
| Exploitatie | 9.321.671 | 4.167.419 | 9.747.891 | 4.698.703 | 9.747.891 | 4.698.703 |
| Investeringen | 0 | 0 | 139.534 | 28.767 | 139.534 | 28.767 |
| Financiering | 0 | 119.510 | 0 | 119.510 | 0 | 119.510 |
| Leningen en leasings | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Toegestane leningen en betalingsuitstel | 0 | 119.510 | 0 | 119.510 | 0 | 119.510 |
| Overige financieringstransacties | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Andere gebruikte dossiers op dit rapport: | ||||||
| MJP initieel krediet: MJP_HERZIENING_14_BEGINKREDIET_2024 2023: Alg. 86010 | ||||||
| MJP eindkrediet: MJP_HERZIENING_15_BEGINKREDIET_2025 2024: Alg. 101797 | ||||||
| JAARREKENING 2024: Overzicht van de kredieten | 2024 | |||||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | ||||||
Schema J4: Balans
| J4: Balans | 2024 | ||
|---|---|---|---|
| Journaalvolgnummers: JR Budg. 221690 Alg. 4048137687 / JR-1 Budg. 181964 Alg. 4046115894 | |||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | |||
| Lemanstraat 63, 2860 Sint-Katelijne-Waver | |||
| Algemeen directeur: Gunter Desmet | |||
| Financieel directeur: Britt Van den Broeck | |||
| 2024 | 2023 | ||
| ACTIVA | 137.972.195 | 137.737.765 | |
| I. Vlottende activa | 15.943.192 | 16.359.755 | |
| A. Liquide middelen en geldbeleggingen | 10.906.446 | 11.743.805 | |
| B. Vorderingen op korte termijn | 4.722.220 | 4.309.789 | |
| 1. Vorderingen uit ruiltransacties | 2.001.742 | 969.591 | |
| 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties | 2.720.478 | 3.340.198 | |
| C. Voorraden en bestellingen in uitvoering | 49.547 | 49.547 | |
| D. Overlopende rekeningen van het actief | 0 | 0 | |
| E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vallen | 264.979 | 256.615 | |
| II. Vaste activa | 122.029.003 | 121.378.010 | |
| A. Vorderingen op lange termijn | 8.379.296 | 8.551.746 | |
| 1. Vorderingen uit ruiltransacties | 6.855.688 | 6.980.982 | |
| 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties | 1.523.608 | 1.570.763 | |
| B. Financiële vaste activa | 13.306.644 | 13.560.759 | |
| 1. Extern verzelfstandigde agentschappen | 0 | 0 | |
| 2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten | 13.227.626 | 13.481.741 | |
| 3. OCMW-verenigingen | 0 | 0 | |
| 4. Andere financiële vaste activa | 79.018 | 79.018 | |
| C. Materiële vaste activa | 99.562.167 | 98.287.928 | |
| 1. Gemeenschapsgoederen | 89.919.070 | 88.519.733 | |
| a. Terreinen en gebouwen | 39.335.793 | 39.976.156 | |
| b. Wegen en andere infrastructuur | 45.408.207 | 43.656.200 | |
| c. Installaties, machines en uitrusting | 1.033.019 | 774.416 | |
| d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel | 713.793 | 875.656 | |
| e. Leasing en soortgelijke rechten | 3.425.282 | 3.234.329 | |
| f. Erfgoed | 2.977 | 2.977 | |
| 2. Bedrijfsmatige materiële vaste activa | 0 | 0 | |
| a. Terreinen en gebouwen | 0 | 0 | |
| b. Installaties, machines en uitrusting | 0 | 0 | |
| c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel | 0 | 0 | |
| d. Leasing en soortgelijke rechten | 0 | 0 | |
| 3. Andere materiële vaste activa | 9.643.097 | 9.768.196 | |
| a. Terreinen en gebouwen | 9.643.097 | 9.768.196 | |
| b. Roerende goederen | 0 | 0 | |
| D. Immateriële vaste activa | 780.896 | 977.577 | |
| 2024 | 2023 | ||
| PASSIVA | 137.972.195 | 137.737.765 | |
| I. Schulden | 26.111.076 | 19.238.873 | |
| A. Schulden op korte termijn | 7.883.686 | 6.505.497 | |
| 1. Schulden uit ruiltransacties | 6.080.725 | 4.779.669 | |
| a. Voorzieningen voor risico's en kosten | 1.432.698 | 1.160.275 | |
| b. Financiële schulden | 0 | 0 | |
| c. Niet-financiële schulden uit ruiltransacties | 4.648.027 | 3.619.394 | |
| 2. Schulden uit niet-ruiltransacties | 465.754 | 431.568 | |
| 3. Overlopende rekeningen van het passief | 0 | 0 | |
| 4. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen | 1.337.207 | 1.294.260 | |
| B. Schulden op lange termijn | 18.227.389 | 12.733.377 | |
| 1. Schulden uit ruiltransacties | 18.227.389 | 12.733.377 | |
| a. Voorzieningen voor risico's en kosten | 11.993.894 | 5.476.910 | |
| 1. Pensioenen en soortgelijke verplichtingen | 11.993.894 | 5.476.910 | |
| 2. Andere risico's en kosten | 0 | 0 | |
| b. Financiële schulden | 6.233.495 | 7.256.467 | |
| c. Niet-financiële schulden uit ruiltransacties | 0 | 0 | |
| 2. Schulden uit niet-ruiltransacties | 0 | 0 | |
| II. Nettoactief | 111.861.120 | 118.498.892 | |
| A. Kapitaalssubsidies en schenkingen | 10.767.841 | 11.037.683 | |
| B. Gecumuleerd overschot of tekort | 8.395.676 | 14.559.258 | |
| C. Herwaarderingsreserves | 6.064.825 | 6.269.174 | |
| D. Overig nettoactief | 86.632.778 | 86.632.778 | |
| Andere gebruikte dossiers op dit rapport: | |||
| JR dossier, voorgaand jaar: JR_ORIGINEEL_2023 2023: Budg. 181964 Alg. 4046115894 | |||
| JAARREKENING 2024: Balans | 2024 | ||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | |||
Schema J5: Staat van opbrengsten en kosten
| J5: Staat van opbrengsten en kosten | 2024 | ||
|---|---|---|---|
| Journaalvolgnummers: JR Budg. 221690 Alg. 4048137687 / JR-1 Budg. 181964 Alg. 4046115894 | |||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | |||
| Lemanstraat 63, 2860 Sint-Katelijne-Waver | |||
| Algemeen directeur: Gunter Desmet | |||
| Financieel directeur: Britt Van den Broeck | |||
| 2024 | 2023 | ||
| I. Kosten | 53.795.432 | 44.897.702 | |
| A. Operationele kosten | 53.587.859 | 44.677.774 | |
| 1. Goederen en diensten | 8.901.741 | 8.106.380 | |
| 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 22.844.325 | 22.130.311 | |
| 3. Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen | 11.731.463 | 4.837.168 | |
| 4. Individuele hulpverlening door O.C.M.W. | 1.640.465 | 1.454.497 | |
| 5. Toegestane werkingssubsidies | 7.855.106 | 7.323.998 | |
| 6. Toegestane investeringssubsidies | 463.261 | 724.288 | |
| 7. Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa | 0 | 0 | |
| 8. Andere operationele kosten | 151.498 | 101.132 | |
| B. Financiële kosten | 207.573 | 219.927 | |
| II. Opbrengsten | 47.631.850 | 48.916.022 | |
| A. Operationele opbrengsten | 46.162.667 | 47.544.126 | |
| 1. Opbrengsten uit de werking | 4.234.066 | 4.348.626 | |
| 2. Fiscale opbrengsten en boetes | 23.461.044 | 25.001.925 | |
| 3. Werkingssubsidies | 18.059.144 | 17.538.759 | |
| a. Algemene werkingssubsidies | 7.184.198 | 6.836.498 | |
| b. Specifieke werkingssubsidies | 10.874.947 | 10.702.261 | |
| 4. Recuperatie individuele hulpverlening | 125.427 | 234.757 | |
| 5. Meerwaarden bij de realisatie van vaste activa | 6.000 | 173.230 | |
| 6. Andere operationele opbrengsten | 276.985 | 246.830 | |
| B. Financiële opbrengsten | 1.469.183 | 1.371.896 | |
| III. Overschot of tekort van het boekjaar | -6.163.582 | 4.018.321 | |
| A. Operationeel overschot of tekort | -7.425.192 | 2.866.352 | |
| B. Financieel overschot of tekort | 1.261.610 | 1.151.969 | |
| IV. Verwerking van het overschot of tekort van het boekjaar | -6.163.582 | 4.018.321 | |
| A. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar | 0 | 0 | |
| B. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar | 0 | 0 | |
| C. Over te dragen overschot of tekort van het boekjaar | -6.163.582 | 4.018.321 | |
| Andere gebruikte dossiers op dit rapport: | |||
| JR dossier, voorgaand jaar: JR_ORIGINEEL_2023 2023: Budg. 181964 Alg. 4046115894 | |||
| JAARREKENING 2024: Staat van opbrengsten en kosten | 2024 | ||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | |||