Toelichting

Schema T1 : Overzicht ontvangsten en uitgaven functionele aard

Terug naar navigatie - Schema T1
T1: Ontvangsten en uitgaven naar functionele aard 2024
Journaalvolgnummers: JR Budg. 221690 Alg. 4048137687 / EK 106642
Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276)
Lemanstraat 63, 2860 Sint-Katelijne-Waver
Algemeen directeur: Gunter Desmet
Financieel directeur: Britt Van den Broeck
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening Meerjarenplan Meerjarenplan
Algemene financiering
Exploitatie
Uitgave 523.795 452.696 388.407 488.429 480.460 445.073 398.290
Ontvangst 25.269.458 24.912.614 26.381.347 31.473.150 29.984.914 30.396.969 32.064.491
Saldo 24.745.663 24.459.918 25.992.940 30.984.722 29.504.454 29.951.896 31.666.201
Investering
Uitgave 226.057 127.608 740.880 250.048 310.775 310.775 1.217.045
Ontvangst 113 14.289 177.011 323.495 6.000 6.000 3.543.958
Saldo -225.944 -113.319 -563.869 73.447 -304.775 -304.775 2.326.912
Financiering
Uitgave 2.049.826 1.507.622 1.536.293 1.563.623 1.300.584 1.305.328 1.440.124
Ontvangst 1.046.098 203.203 145.218 249.955 320.559 284.312 18.415.253
Saldo -1.003.729 -1.304.420 -1.391.075 -1.313.668 -980.024 -1.021.016 16.975.130
Algemeen bestuur en ondersteunende diensten
Exploitatie
Uitgave 5.769.913 5.768.381 6.324.950 6.996.907 7.515.171 8.398.771 8.277.268
Ontvangst 276.135 267.187 439.631 322.086 386.576 358.780 372.365
Saldo -5.493.778 -5.501.194 -5.885.319 -6.674.820 -7.128.595 -8.039.991 -7.904.903
Investering
Uitgave 167.458 402.463 284.561 191.047 149.493 149.493 1.774.165
Ontvangst 0 0 0 0 25.946 15.653 0
Saldo -167.458 -402.463 -284.561 -191.047 -123.547 -133.841 -1.774.165
Financiering
Uitgave 0 0 0 0 0 0 0
Ontvangst 0 0 0 0 0 0 0
Saldo 0 0 0 0 0 0 0
Burger, samenleving en sociaal beleid
Exploitatie
Uitgave 15.259.509 16.203.871 17.202.282 19.073.711 19.652.299 20.676.584 20.609.541
Ontvangst 10.561.431 10.972.343 12.249.197 13.349.319 13.293.735 14.186.131 13.945.765
Saldo -4.698.078 -5.231.528 -4.953.084 -5.724.391 -6.358.565 -6.490.453 -6.663.775
Investering
Uitgave 301.643 327.130 523.628 195.604 482.794 487.590 2.014.665
Ontvangst 121.049 227.238 67.433 72.249 47.852 77.063 374.351
Saldo -180.594 -99.892 -456.195 -123.355 -434.942 -410.527 -1.640.314
Financiering
Uitgave 0 0 0 0 0 0 0
Ontvangst 110.408 112.617 114.869 117.166 119.510 119.510 121.900
Saldo 110.408 112.617 114.869 117.166 119.510 119.510 121.900
Jeugd, sport, cultuur en vrije tijd
Exploitatie
Uitgave 2.171.625 2.582.900 2.964.283 2.834.280 2.940.071 3.040.363 3.078.316
Ontvangst 103.126 297.774 395.801 471.643 480.603 470.870 476.977
Saldo -2.068.498 -2.285.126 -2.568.483 -2.362.637 -2.459.468 -2.569.493 -2.601.338
Investering
Uitgave 570.729 864.239 357.675 912.659 1.545.653 1.545.821 12.922.552
Ontvangst 0 0 0 0 0 0 149.000
Saldo -570.729 -864.239 -357.675 -912.659 -1.545.653 -1.545.821 -12.773.552
Financiering
Uitgave 20.000 100.000 0 100.000 114.540 114.540 125.000
Ontvangst 16.267 22.501 17.739 18.993 28.998 28.998 39.422
Saldo -3.733 -77.499 17.739 -81.007 -85.542 -85.542 -85.578
Grondgebiedzaken
Exploitatie
Uitgave 5.640.037 5.621.589 6.258.171 6.218.915 6.703.244 7.309.290 7.558.019
Ontvangst 1.090.298 1.050.427 871.735 1.164.485 1.123.966 866.101 866.011
Saldo -4.549.739 -4.571.162 -5.386.436 -5.054.430 -5.579.278 -6.443.190 -6.692.008
Investering
Uitgave 2.783.810 1.578.175 3.475.104 2.164.960 3.873.530 3.947.826 15.171.018
Ontvangst 394.181 106.382 850.525 182.447 442.042 453.914 1.413.752
Saldo -2.389.629 -1.471.794 -2.624.579 -1.982.513 -3.431.489 -3.493.912 -13.757.266
Financiering
Uitgave 0 0 0 0 0 0 0
Ontvangst 62.755 62.755 358.221 62.755 84.767 84.768 180.799
Saldo 62.755 62.755 358.221 62.755 84.767 84.768 180.799
Veiligheid
Exploitatie
Uitgave 3.041.778 3.067.636 3.705.430 3.724.005 4.309.463 4.286.448 4.404.051
Ontvangst 677.863 695.460 795.286 1.353.330 1.744.885 1.055.748 1.074.997
Saldo -2.363.915 -2.372.176 -2.910.144 -2.370.675 -2.564.577 -3.230.701 -3.329.055
Investering
Uitgave 114.993 114.720 115.555 114.720 170.920 170.920 132.985
Ontvangst 0 0 0 0 0 0 0
Saldo -114.993 -114.720 -115.555 -114.720 -170.920 -170.920 -132.985
Financiering
Uitgave 0 0 0 0 0 0 0
Ontvangst 0 0 0 0 0 0 0
Saldo 0 0 0 0 0 0 0
Andere gebruikte dossiers op dit rapport:
MJP: MJP_HERZIENING_OVERDRACHT_2025 2025: Alg. 106642
Meerjarenplan: MJP_HERZIENING_OVERDRACHT_2025 2025: Alg. 106642
Jaarrekeningen: JR_ORIGINEEL_2020 2020: Budg. 55400 Alg. 4040080720
JR_ORIGINEEL_2021 2021: Budg. 90504 Alg. 4042081178
JR_ORIGINEEL_2022 2022: Budg. 139200 Alg. 4044091668
JR_ORIGINEEL_2023 2023: Budg. 181964 Alg. 4046115894
JR_ORIGINEEL_2024 2024: Budg. 221690 Alg. 4048137687
JAARREKENING 2024: Ontvangsten en uitgaven naar functionele aard 2024
Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276)

Schema T2 : Overzicht ontvangsten en uitgaven economische aard

Terug naar navigatie - Schema T2
T2: Ontvangsten en uitgaven naar economische aard 2024
Journaalvolgnummers: JR Budg. 221690 Alg. 4048137687 / EK 106642
Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276)
Lemanstraat 63, 2860 Sint-Katelijne-Waver
Algemeen directeur: Gunter Desmet
Financieel directeur: Britt Van den Broeck
I. Exploitatie-uitgaven 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening Meerjarenplan Meerjarenplan
A. Operationele uitgaven 32.113.742 33.436.402 36.613.537 39.116.318 41.393.134 43.963.220 44.148.070
1. Goederen en diensten 6.396.383 6.922.180 8.214.424 8.106.380 8.901.741 10.372.050 9.947.105
2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 17.576.386 18.678.418 20.367.232 22.130.311 22.844.325 23.844.766 24.966.910
a. Politiek personeel 533.297 614.554 626.397 645.235 713.174 726.173 757.475
b. Vastbenoemd niet-onderwijzend personeel 5.988.852 5.664.651 5.751.971 6.086.954 6.007.334 6.126.916 6.137.970
c. Niet vastbenoemd niet-onderwijzend personeel 5.312.001 6.285.207 7.174.287 8.290.737 8.605.346 8.966.408 9.780.238
d. Onderwijzend personeel ten laste van bestuur 103.360 129.958 123.528 89.311 54.991 592 0
e. Onderwijzend personeel ten laste van andere overheden 5.074.477 5.330.591 5.969.913 6.268.865 6.674.228 7.170.525 7.418.276
f. Andere personeelskosten 406.803 477.534 489.275 500.661 535.438 599.820 612.251
g. Pensioenen 157.595 175.923 231.861 248.548 253.814 254.330 260.699
3. Individuele hulpverlening door het O.C.M.W. 908.121 920.437 1.310.985 1.454.497 1.640.465 1.722.278 1.267.742
4. Toegestane werkingssubsidies 7.145.637 6.843.182 6.664.943 7.323.998 7.855.106 7.902.252 7.885.788
- aan de districten 0 0 0 0 0 0 0
- aan de eigen autonome provinciebedrijven (APB) 0 0 0 0 0 0 0
- aan de eigen autonome gemeentebedrijven (AGB) 45.686 0 0 0 0 0 0
- aan welzijnsverenigingen 2.602.004 2.576.193 1.863.778 2.542.550 2.536.708 2.490.437 2.381.531
- aan andere OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0 0
- aan de politiezone 1.948.979 2.010.860 2.397.025 2.550.552 3.086.156 3.086.156 3.194.795
- aan de hulpverleningszone 1.069.649 1.026.200 1.026.200 1.026.200 1.026.200 1.026.200 1.026.200
- aan intergemeentelijke samenwerkingsverbanden (IGS) 260.606 200.663 206.071 219.380 223.576 234.564 239.158
- aan besturen van de eredienst 747 3.257 13.115 16.852 16.719 16.849 4.982
- aan niet-confessionele levensbeschouwelijke gemeenschappen 0 0 0 0 0 0 0
- aan andere begunstigden 1.217.965 1.026.009 1.158.754 968.464 965.747 1.048.046 1.039.122
5. Andere operationele uitgaven 87.216 72.186 55.952 101.132 151.498 121.875 80.525
B. Financiële uitgaven 292.914 260.671 229.986 219.927 207.573 193.309 177.414
1. Rente, commissies en kosten verbonden aan schulden 291.506 253.375 228.975 219.361 206.753 192.123 176.354
- aan financiële instellingen 193.435 250.323 226.215 208.235 184.902 102.570 77.897
- aan andere entiteiten 98.071 3.051 2.760 11.126 21.850 89.553 98.457
2. Andere financiële uitgaven 1.408 7.296 1.011 566 820 1.186 1.060
C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 0 0 0 0 0 0 0
II. Exploitatieontvangsten 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening Meerjarenplan Meerjarenplan
A. Operationele ontvangsten 36.975.474 37.167.777 40.444.848 47.370.896 46.156.667 46.591.381 48.089.600
1. Ontvangsten uit de werking 3.492.449 3.601.960 3.973.474 4.348.626 4.234.066 4.179.452 4.001.339
2. Fiscale ontvangsten en boetes 19.280.998 18.764.244 19.841.476 25.001.925 23.461.044 23.232.109 24.687.319
a. Aanvullende belastingen 16.284.031 15.913.180 16.684.841 21.554.975 20.058.582 20.409.068 21.646.142
- Opcentiemen op de onroerende voorheffing 7.612.441 7.603.266 7.894.799 8.768.713 10.128.833 10.122.360 10.736.924
- Aanvullende belasting op de personenbelasting 8.290.062 7.859.941 8.394.637 12.318.047 9.551.055 9.826.265 10.460.327
- Andere aanvullende belastingen 381.528 449.972 395.405 468.214 378.695 460.443 448.891
b. Andere belastingen en boetes 2.996.967 2.851.064 3.156.635 3.446.950 3.402.462 2.823.041 3.041.177
3. Werkingssubsidies 13.944.666 14.560.172 16.276.259 17.538.759 18.059.144 18.783.669 18.898.575
a. Algemene werkingssubsidies 5.707.415 5.792.490 6.289.396 6.836.498 7.184.198 7.077.509 7.352.173
- Gemeentefonds 4.754.439 4.924.717 5.126.475 5.296.149 5.432.025 5.449.982 5.620.417
- Andere algemene werkingssubsidies 952.977 867.773 1.162.922 1.540.349 1.752.173 1.627.527 1.731.756
- van de federale overheid 35 1.369 3.112 0 5.954 0 0
- van de Vlaamse overheid 914.738 866.404 1.159.810 1.534.966 1.746.219 1.621.888 1.731.756
- van de provincie 0 0 0 0 0 0 0
- van de gemeente 0 0 0 0 0 0 0
- van het OCMW 0 0 0 0 0 0 0
- van andere entiteiten 38.203 0 0 5.383 0 5.640 0
b. Specifieke werkingssubsidies 8.237.250 8.767.682 9.986.863 10.702.261 10.874.947 11.706.160 11.546.402
- van de federale overheid 899.052 986.719 1.046.587 1.523.036 1.363.931 1.572.863 1.183.527
- van de Vlaamse overheid 6.693.282 7.577.911 8.671.284 8.921.262 9.222.775 9.887.453 10.089.047
- van de provincie 0 0 0 44.750 3.500 2.000 0
- van de gemeente 0 0 50.234 650 45.233 0 0
- van het OCMW 0 0 0 0 0 0 0
- van andere entiteiten 644.917 203.052 218.758 212.563 239.508 243.844 273.828
4. Recuperatie individuele hulpverlening 138.624 148.224 190.733 234.757 125.427 145.385 276.110
5. Andere operationele ontvangsten 118.737 93.177 162.907 246.830 276.985 250.765 226.257
B. Financiële ontvangsten 1.002.837 1.028.028 688.149 763.118 858.011 743.217 711.006
C. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 0 0 0 0 0 0 0
III. Exploitatiesaldo 5.571.655 4.498.732 4.289.474 8.797.769 5.413.971 3.178.069 4.475.122
I. Investeringsuitgaven 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening Meerjarenplan Meerjarenplan
A. Investeringen in financiële vaste activa 37.112 0 0 25 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 37.112 0 0 25 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 3.564.190 2.655.226 4.880.931 2.931.467 5.975.455 6.044.814 30.109.712
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 3.564.190 2.655.226 4.140.051 2.681.419 5.664.680 5.734.039 28.280.051
a. Terreinen en gebouwen 807.693 980.817 1.001.162 397.050 1.573.330 1.577.956 13.276.538
b. Wegen en andere infrastructuur 1.471.396 1.038.582 2.498.640 1.642.645 3.313.477 3.413.846 13.242.660
c. Roerende goederen 239.004 432.624 495.031 391.769 457.313 457.925 1.480.599
d. Leasing en soortgelijke rechten 1.046.098 203.203 145.218 249.955 320.559 284.312 280.253
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 740.880 250.048 310.775 310.775 1.829.661
a. Onroerende goederen 0 0 740.880 250.048 310.775 310.775 1.829.661
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 65.778 119.691 44.236 173.259 94.450 104.350 970.893
D. Toegestane investeringssubsidies 497.610 639.417 572.237 724.288 463.261 463.261 2.151.825
- aan de districten 0 0 0 0 0 0 0
- aan autonome provinciebedrijven (APB) 0 0 0 0 0 0 0
- aan autonome gemeentebedrijven (AGB) 0 0 0 0 0 0 0
- aan welzijnsverenigingen 10.000 0 0 0 0 0 155.000
- aan andere OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0 0
- aan de politiezone 90.193 89.920 90.755 89.920 146.120 146.120 108.185
- aan de hulpverleningszone 24.800 24.800 24.800 24.800 24.800 24.800 24.800
- aan intergemeentelijke samenwerkingsverbanden (IGS) 0 0 295.465 0 22.012 0 0
- aan niet-confessionele levensbeschouwelijke gemeenschappen 0 0 0 0 0 0 0
- aan besturen van de eredienst 2.473 25.027 7.865 0 66.323 66.323 317.218
- aan andere begunstigden 370.143 499.670 153.351 609.568 204.007 226.018 1.546.622
II. Investeringsontvangsten 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening Meerjarenplan Meerjarenplan
A. Verkoop van financiële vaste activa 74.762 49.894 49.881 50.359 49.766 49.766 49.766
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 74.762 49.894 49.881 50.359 49.766 49.766 49.766
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 37.112 12.060 0 377.835 85.391 161.943 3.543.958
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 37.112 0 0 54.340 79.391 75.943 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 37.112 0 0 54.340 79.391 75.943 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 12.060 0 323.495 6.000 86.000 3.543.958
a. Onroerende goederen 0 12.060 0 323.495 6.000 86.000 3.543.958
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 403.469 285.955 1.045.088 149.998 386.682 340.921 1.887.338
- van de federale overheid 0 0 0 0 0 0 60.300
- van de Vlaamse overheid 103.434 229.467 282.433 99.167 384.182 335.971 1.729.763
- van de provincie 223.681 0 711.822 0 0 0 0
- van de gemeente 0 0 0 0 0 0 0
- van het OCMW 0 0 0 0 0 0 0
- van andere entiteiten 76.353 56.488 50.832 50.831 2.500 4.950 97.275
III. Investeringssaldo -3.649.347 -3.066.426 -4.402.434 -3.250.848 -6.011.327 -6.059.795 -27.751.369
Saldo exploitatie en investeringen 1.922.309 1.432.306 -112.960 5.546.921 -597.356 -2.881.726 -23.276.247
I. Financieringsuitgaven 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening Meerjarenplan Meerjarenplan
A. Vereffening van financiële schulden 2.049.826 1.507.622 1.536.293 1.563.623 1.300.584 1.305.328 1.440.124
1. Periodieke aflossingen van opgenomen leningen en leasings 2.049.826 1.507.622 1.536.293 1.563.623 1.300.584 1.305.328 1.440.124
2. Niet-periodieke aflossingen van opgenomen leningen en leasings 0 0 0 0 0 0 0
B. Vereffening van niet-financiële schulden 0 0 0 0 0 0 0
C. Toegestane leningen en betalingsuitstel 20.000 100.000 0 100.000 114.540 114.540 125.000
1. Toegestane leningen 20.000 100.000 0 100.000 114.540 114.540 125.000
- aan autonome provinciebedrijven (APB) 0 0 0 0 0 0 0
- aan autonome gemeentebedrijven (AGB) 0 0 0 0 0 0 0
- aan welzijnsverenigingen 0 0 0 0 0 0 0
- aan andere OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0 0
- aan de politiezone 0 0 0 0 0 0 0
- aan de hulpverleningszone 0 0 0 0 0 0 0
- aan intergemeentelijke samenwerkingsverbanden (IGS) 0 0 0 0 0 0 0
- aan besturen van de eredienst 0 0 0 0 0 0 0
- aan niet-confessionele levensbeschouwelijke gemeenschappen 0 0 0 0 0 0 0
- aan andere begunstigden 20.000 100.000 0 100.000 114.540 114.540 125.000
2. Toegestaan betalingsuitstel 0 0 0 0 0 0 0
D. Vooruitbetalingen 0 0 0 0 0 0 0
E. Kapitaalsverminderingen 0 0 0 0 0 0 0
II. Financieringsontvangsten 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening Meerjarenplan Meerjarenplan
A. Aangaan van financiële schulden 1.046.098 203.203 145.218 249.955 320.559 284.312 18.415.253
- opname van leningen en leasings bij financiële instellingen 0 0 0 0 0 0 18.135.000
- opname van leningen en leasings bij andere entiteiten 1.046.098 203.203 145.218 249.955 320.559 284.312 280.253
B. Aangaan van niet-financiële schulden 0 0 0 0 0 0 0
C. Vereffening van toegestane leningen en betalingsuitstel 189.431 197.873 490.829 198.915 233.274 233.275 342.121
1. Terugvordering van toegestane leningen 189.431 197.873 490.829 198.915 233.274 233.275 342.121
a. Periodieke terugvorderingen 189.431 197.873 195.363 198.915 211.263 211.264 224.078
b. Niet-periodieke terugvorderingen 0 0 295.465 0 22.012 22.012 118.043
2. Vereffening van betalingsuitstel 0 0 0 0 0 0 0
D. Vereffening van vooruitbetalingen 0 0 0 0 0 0 0
E. Kapitaalsvermeerderingen 0 0 0 0 0 0 0
F. Bijdragen en schenkingen niet gekoppeld aan operationele 0 0 0 0 0 0 0
III. Financieringssaldo -834.298 -1.206.546 -900.246 -1.214.753 -861.290 -902.281 17.192.251
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening Meerjarenplan Meerjarenplan
Budgettair resultaat van het boekjaar 1.088.011 225.760 -1.013.206 4.332.168 -1.458.646 -3.784.007 -6.083.996
Andere gebruikte dossiers op dit rapport:
MJP: MJP_HERZIENING_OVERDRACHT_2025 2025: Alg. 106642
Meerjarenplan: MJP_HERZIENING_OVERDRACHT_2025 2025: Alg. 106642
Jaarrekeningen: JR_ORIGINEEL_2020 2020: Budg. 55400 Alg. 4040080720
JR_ORIGINEEL_2021 2021: Budg. 90504 Alg. 4042081178
JR_ORIGINEEL_2022 2022: Budg. 139200 Alg. 4044091668
JR_ORIGINEEL_2023 2023: Budg. 181964 Alg. 4046115894
JR_ORIGINEEL_2024 2024: Budg. 221690 Alg. 4048137687
JAARREKENING 2024: Ontvangsten en uitgaven naar economische aard 2024
Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276)

Schema T3 : Overzicht investeringsprojecten

Terug naar navigatie - Schema T3
T3: Investeringsprojecten 2024
Journaalvolgnummers: JR Budg. 221690 Alg. 4048137687
Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276)
Lemanstraat 63, 2860 Sint-Katelijne-Waver
Algemeen directeur: Gunter Desmet
Financieel directeur: Britt Van den Broeck
PRIO IP-AC000021: AC 1.1.7. Nieuwe inwoners en inburgeraars
AC000021: AC 1.1.7. Nieuwe inwoners en inburgeraars
Reeds gerealiseerd Nog te realiseren* Totaal
Voor MJP In MJP Voor MJP In MJP Na MJP
I. UITGAVEN 0 5.238 0 300 0 5.538
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 5.238 0 300 0 5.538
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 5.238 0 300 0 5.538
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 5.238 300 5.538
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 0
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0
Jaarlijkse transacties
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Te realiseren
I. UITGAVEN 0 0 0 0 5.238 300
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 0 0 0 5.238 300
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 5.238 300
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 5.238 300
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0 0 0 0
PRIO IP-AC000032: AC 1.5.1. Zorgbedrijf Rivierenland
AC000032: AC 1.5.1. Zorgbedrijf Rivierenland
Reeds gerealiseerd Nog te realiseren* Totaal
Voor MJP In MJP Voor MJP In MJP Na MJP
I. UITGAVEN 0 10.000 0 155.000 13.000 178.000
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 0
D. Toegestane investeringssubsidies 10.000 155.000 13.000 178.000
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0
Jaarlijkse transacties
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Te realiseren
I. UITGAVEN 10.000 0 0 0 0 155.000
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Toegestane investeringssubsidies 10.000 0 0 0 0 155.000
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0 0 0 0
PRIO IP-AC000038: AC 2.1.1. Veiligheid zwakke weggebruikers
AC000038: AC 2.1.1. Veiligheid zwakke weggebruikers
Reeds gerealiseerd Nog te realiseren* Totaal
Voor MJP In MJP Voor MJP In MJP Na MJP
I. UITGAVEN 0 560.127 0 1.048.315 0 1.608.443
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 549.954 0 1.048.315 0 1.598.269
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 549.954 0 1.048.315 0 1.598.269
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 549.954 1.048.315 1.598.269
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 10.174 0 10.174
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 240.671 0 225.800 208.000 674.471
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 240.671 225.800 208.000 674.471
Jaarlijkse transacties
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Te realiseren
I. UITGAVEN 59.406 2.904 18.758 316.358 162.701 1.048.315
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 59.406 2.904 18.531 315.489 153.623 1.048.315
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 59.406 2.904 18.531 315.489 153.623 1.048.315
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 59.406 2.904 18.531 315.489 153.623 1.048.315
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 227 869 9.078 0
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 0 41.391 35.657 163.622 225.800
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 41.391 35.657 163.622 225.800
PRIO IP-AC000039: AC 2.1.2. Mobiliteits- en parkeerbeleid
AC000039: AC 2.1.2. Mobiliteits- en parkeerbeleid
Reeds gerealiseerd Nog te realiseren* Totaal
Voor MJP In MJP Voor MJP In MJP Na MJP
I. UITGAVEN 0 0 0 51.675 20.000 71.675
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 0 0 5.000 10.000 15.000
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 5.000 10.000 15.000
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 5.000 10.000 15.000
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 46.675 10.000 56.675
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0
Jaarlijkse transacties
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Te realiseren
I. UITGAVEN 0 0 0 0 0 51.675
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 0 0 0 0 5.000
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 5.000
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 5.000
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 46.675
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0 0 0 0
PRIO IP-AC000040: AC 2.1.3. Verkeershandhaving
AC000040: AC 2.1.3. Verkeershandhaving
Reeds gerealiseerd Nog te realiseren* Totaal
Voor MJP In MJP Voor MJP In MJP Na MJP
I. UITGAVEN 0 701.158 0 509.773 0 1.210.931
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 701.158 0 509.773 0 1.210.931
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 701.158 0 509.773 0 1.210.931
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 701.158 509.773 1.210.931
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 0
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 110.550 0 97.275 0 207.824
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 79.391 0 0 0 79.391
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 79.391 0 0 0 79.391
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 79.391 0 79.391
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 31.159 97.275 128.433
Jaarlijkse transacties
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Te realiseren
I. UITGAVEN 155.379 31.159 0 239.371 275.249 509.773
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 155.379 31.159 0 239.371 275.249 509.773
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 155.379 31.159 0 239.371 275.249 509.773
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 155.379 31.159 0 239.371 275.249 509.773
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 31.159 0 0 79.391 97.275
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 79.391 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 79.391 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 79.391 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 31.159 0 0 0 97.275
PRIO IP-AC000042: AC 2.2.2. Infrastructuur
AC000042: AC 2.2.2. Infrastructuur
Reeds gerealiseerd Nog te realiseren* Totaal
Voor MJP In MJP Voor MJP In MJP Na MJP
I. UITGAVEN 0 4.256.784 0 6.214.981 8.350.986 18.822.751
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 3.939.307 0 5.939.474 8.276.614 18.155.396
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 3.939.307 0 5.939.474 8.276.614 18.155.396
a. Terreinen en gebouwen 43.853 0 43.853
b. Wegen en andere infrastructuur 3.894.624 5.939.474 8.276.614 18.110.713
c. Roerende goederen 831 0 831
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 157.463 74.372 231.835
D. Toegestane investeringssubsidies 317.477 118.043 435.520
II. ONTVANGSTEN 0 311.942 0 10.000 1.310.741 1.632.683
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 311.942 10.000 1.310.741 1.632.683
Jaarlijkse transacties
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Te realiseren
I. UITGAVEN 1.088.893 861.216 1.244.823 511.247 550.606 6.214.981
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 1.088.893 861.216 949.357 511.247 528.594 5.939.474
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1.088.893 861.216 949.357 511.247 528.594 5.939.474
a. Terreinen en gebouwen 0 0 43.853 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 1.088.062 861.216 905.504 511.247 528.594 5.939.474
c. Roerende goederen 831 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 157.463
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 295.465 0 22.012 118.043
II. ONTVANGSTEN 223.681 0 47.430 40.831 0 10.000
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 223.681 0 47.430 40.831 0 10.000
PRIO IP-AC000043: AC 2.3.1. Modal shift
AC000043: AC 2.3.1. Modal shift
Reeds gerealiseerd Nog te realiseren* Totaal
Voor MJP In MJP Voor MJP In MJP Na MJP
I. UITGAVEN 0 13.062 0 12.538 0 25.600
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 13.062 0 12.538 0 25.600
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 13.062 0 12.538 0 25.600
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 13.062 12.538 25.600
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 0
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0
Jaarlijkse transacties
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Te realiseren
I. UITGAVEN 0 0 0 0 13.062 12.538
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 0 0 0 13.062 12.538
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 13.062 12.538
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 13.062 12.538
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0 0 0 0
PRIO IP-AC000051: AC 3.1.6. Evenementenhal
AC000051: AC 3.1.6. Fuif- en evenementenhal
Reeds gerealiseerd Nog te realiseren* Totaal
Voor MJP In MJP Voor MJP In MJP Na MJP
I. UITGAVEN 0 536.287 0 9.690.967 25.000 10.252.254
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 445.396 0 9.678.467 25.000 10.148.864
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 445.396 0 9.678.467 25.000 10.148.864
a. Terreinen en gebouwen 0 445.396 0 9.523.416 0 9.968.813
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 155.051 25.000 180.051
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 90.891 0 12.500 0 103.391
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0 0 0 0
Jaarlijkse transacties
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Te realiseren
I. UITGAVEN 26.714 226.073 150.643 14.851 118.006 9.690.967
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 198.960 148.646 11.056 86.734 9.678.467
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 198.960 148.646 11.056 86.734 9.678.467
a. Terreinen en gebouwen 0 198.960 148.646 11.056 86.734 9.523.416
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 155.051
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 26.714 27.113 1.997 3.795 31.272 12.500
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0 0 0 0
PRIO IP-AC000052: AC 3.2.1. Flankerende maatregelen en coördinerend beleid
AC000052: AC 3.2.1. Flankerende maatregelen en coördinerend beleid
Reeds gerealiseerd Nog te realiseren* Totaal
Voor MJP In MJP Voor MJP In MJP Na MJP
I. UITGAVEN 0 18.247 0 0 0 18.247
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 18.247 0 0 0 18.247
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 18.247 0 0 0 18.247
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 18.247 0 18.247
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 0
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 2.320 0 0 0 2.320
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 2.320 0 2.320
Jaarlijkse transacties
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Te realiseren
I. UITGAVEN 18.247 0 0 0 0 0
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 18.247 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 18.247 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 18.247 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 2.320 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 2.320 0 0 0 0 0
PRIO IP-AC000055: AC 3.3.1. Sport- en speelinfrastructuur
AC000055: AC 3.3.1. Sport- en speelinfrastructuur
Reeds gerealiseerd Nog te realiseren* Totaal
Voor MJP In MJP Voor MJP In MJP Na MJP
I. UITGAVEN 0 2.571.499 0 2.093.019 603.002 5.267.520
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 1.781.470 0 1.734.380 603.002 4.118.852
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 1.781.470 0 1.734.380 603.002 4.118.852
a. Terreinen en gebouwen 1.543.784 1.343.650 545.742 3.433.176
b. Wegen en andere infrastructuur 0 35.000 35.000
c. Roerende goederen 237.686 355.730 57.260 650.676
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 40.029 108.639 148.668
D. Toegestane investeringssubsidies 750.000 250.000 1.000.000
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 149.000 0 149.000
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 149.000 149.000
Jaarlijkse transacties
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Te realiseren
I. UITGAVEN 253.712 405.404 66.109 726.067 1.120.207 2.093.019
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 250.340 128.258 66.109 226.067 1.110.695 1.734.380
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 250.340 128.258 66.109 226.067 1.110.695 1.734.380
a. Terreinen en gebouwen 250.340 95.876 46.845 197.926 952.796 1.343.650
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 35.000
c. Roerende goederen 0 32.382 19.264 28.141 157.899 355.730
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 3.372 27.145 0 0 9.512 108.639
D. Toegestane investeringssubsidies 0 250.000 0 500.000 0 250.000
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 149.000
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0 0 0 149.000
PRIO IP-AC000058: AC 3.5.1. Detailhandel en horeca
AC000058: AC 3.5.1. Detailhandel en horeca
Reeds gerealiseerd Nog te realiseren* Totaal
Voor MJP In MJP Voor MJP In MJP Na MJP
I. UITGAVEN 0 0 0 0 0 0
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 0
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0
Jaarlijkse transacties
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Te realiseren
I. UITGAVEN 0 0 0 0 0 0
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0 0 0 0
PRIO IP-AC000062: AC 3.6.1. Toerisme
AC000062: AC 3.6.1. Toerisme
Reeds gerealiseerd Nog te realiseren* Totaal
Voor MJP In MJP Voor MJP In MJP Na MJP
I. UITGAVEN 0 81.000 0 0 0 81.000
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 0
D. Toegestane investeringssubsidies 81.000 0 81.000
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0
Jaarlijkse transacties
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Te realiseren
I. UITGAVEN 81.000 0 0 0 0 0
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Toegestane investeringssubsidies 81.000 0 0 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0 0 0 0
PRIO IP-AC000072: AC 4.2.1. Beleidsplan ruimte
AC000072: AC 4.2.1. Beleidsplan ruimte
Reeds gerealiseerd Nog te realiseren* Totaal
Voor MJP In MJP Voor MJP In MJP Na MJP
I. UITGAVEN 0 36.583 0 59.382 74.000 169.966
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 36.583 59.382 74.000 169.966
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0
Jaarlijkse transacties
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Te realiseren
I. UITGAVEN 726 0 21.381 0 14.476 59.382
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 726 0 21.381 0 14.476 59.382
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0 0 0 0
PRIO IP-AC000074: AC 4.2.2. RUP's
AC000074: AC 4.2.2. RUP's
Reeds gerealiseerd Nog te realiseren* Totaal
Voor MJP In MJP Voor MJP In MJP Na MJP
I. UITGAVEN 0 90.167 0 33.264 0 123.432
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 90.167 33.264 123.432
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0
Jaarlijkse transacties
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Te realiseren
I. UITGAVEN 9.082 32.031 20.631 23.510 4.913 33.264
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 9.082 32.031 20.631 23.510 4.913 33.264
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0 0 0 0
PRIO IP-AC000075: AC 4.3.1. Natuur- en parkbeheer
AC000075: AC 4.3.1. Natuur- en parkbeheer
Reeds gerealiseerd Nog te realiseren* Totaal
Voor MJP In MJP Voor MJP In MJP Na MJP
I. UITGAVEN 0 623.911 0 257.817 312.000 1.193.728
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 613.609 0 191.162 302.000 1.106.770
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 613.609 0 191.162 302.000 1.106.770
a. Terreinen en gebouwen 0 495.771 0 65.498 0 561.269
b. Wegen en andere infrastructuur 0 57.513 0 111.753 302.000 471.266
c. Roerende goederen 0 60.325 0 13.910 0 74.235
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 10.303 0 61.655 0 71.958
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0 5.000 10.000 15.000
II. ONTVANGSTEN 0 223.329 0 0 0 223.329
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 223.329 0 0 0 223.329
Jaarlijkse transacties
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Te realiseren
I. UITGAVEN 157.488 159.204 36.435 157.537 113.248 257.817
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 154.955 151.434 36.435 157.537 113.248 191.162
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 154.955 151.434 36.435 157.537 113.248 191.162
a. Terreinen en gebouwen 142.354 126.105 36.435 80.249 110.628 65.498
b. Wegen en andere infrastructuur 3.937 25.329 0 25.626 2.620 111.753
c. Roerende goederen 8.664 0 0 51.662 0 13.910
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 2.533 7.770 0 0 0 61.655
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0 0 0 5.000
II. ONTVANGSTEN 58.738 25.329 0 0 139.262 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 58.738 25.329 0 0 139.262 0
PRIO IP-AC000078: AC 4.3.4. Dorpskernvernieuwing O.L.V.-Waver
AC000078: AC 4.3.4. Dorpskernvernieuwing O.L.V.-Waver
Reeds gerealiseerd Nog te realiseren* Totaal
Voor MJP In MJP Voor MJP In MJP Na MJP
I. UITGAVEN 0 3.784.239 0 5.118.362 473.500 9.376.101
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 3.600.361 0 4.662.243 473.500 8.736.105
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 3.600.361 0 4.662.243 473.500 8.736.105
a. Terreinen en gebouwen 380.838 80.000 460.838
b. Wegen en andere infrastructuur 3.215.809 4.477.158 473.500 8.166.467
c. Roerende goederen 3.714 105.086 108.800
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 183.877 456.119 639.996
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 766.162 0 1.030.911 340.911 2.137.985
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 54.340 0 0 0 54.340
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 54.340 0 0 0 54.340
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 54.340 0 54.340
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 711.822 1.030.911 340.911 2.083.645
Jaarlijkse transacties
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Te realiseren
I. UITGAVEN 39.376 104.881 1.894.641 567.265 1.178.076 5.118.362
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 21.629 79.249 1.894.641 442.906 1.161.936 4.662.243
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 21.629 79.249 1.894.641 442.906 1.161.936 4.662.243
a. Terreinen en gebouwen 12.100 12.100 346.011 8.781 1.846 80.000
b. Wegen en andere infrastructuur 9.529 67.149 1.548.631 434.125 1.156.375 4.477.158
c. Roerende goederen 0 0 0 0 3.714 105.086
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 17.747 25.632 0 124.358 16.140 456.119
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 0 711.822 54.340 0 1.030.911
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 54.340 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 54.340 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 54.340 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 711.822 0 0 1.030.911
PRIO IP-AC000079: AC 4.3.5. Dorpskernvernieuwing centrum
AC000079: AC 4.3.5. Dorpskernvernieuwing centrum
Reeds gerealiseerd Nog te realiseren* Totaal
Voor MJP In MJP Voor MJP In MJP Na MJP
I. UITGAVEN 0 1.141.577 0 39.780 91.783 1.273.141
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 1.141.577 0 14.780 0 1.156.358
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 1.141.577 0 14.780 0 1.156.358
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 1.131.852 14.780 1.146.632
c. Roerende goederen 9.726 0 9.726
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 25.000 91.783 116.783
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0
Jaarlijkse transacties
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Te realiseren
I. UITGAVEN 5.562 5.153 0 27.719 1.103.143 39.780
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 5.562 5.153 0 27.719 1.103.143 14.780
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 5.562 5.153 0 27.719 1.103.143 14.780
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 5.562 5.153 0 27.719 1.093.417 14.780
c. Roerende goederen 0 0 0 0 9.726 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 25.000
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0 0 0 0
PRIO IP-AC000080: AC 4.3.6. Dorpskernvernieuwing Pasbrug-Nieuwendijk
AC000080: AC 4.3.6. Dorpskernvernieuwing Pasbrug-Nieuwendijk
Reeds gerealiseerd Nog te realiseren* Totaal
Voor MJP In MJP Voor MJP In MJP Na MJP
I. UITGAVEN 0 137.656 0 0 0 137.656
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 137.656 0 0 0 137.656
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 137.656 0 0 0 137.656
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 137.656 0 137.656
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 0
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0
Jaarlijkse transacties
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Te realiseren
I. UITGAVEN 137.656 0 0 0 0 0
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 137.656 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 137.656 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 137.656 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0 0 0 0
PRIO IP-AC000082: AC 4.5.1. Klimaat- en energiebeleid
AC000082: AC 4.5.1. Klimaat- en energiebeleid
Reeds gerealiseerd Nog te realiseren* Totaal
Voor MJP In MJP Voor MJP In MJP Na MJP
I. UITGAVEN 0 2.294.094 0 795.482 593.448 3.683.025
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 37.112 0 0 0 37.112
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 37.112 0 37.112
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 2.256.982 0 795.482 593.448 3.645.912
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 2.256.982 0 795.482 593.448 3.645.912
a. Terreinen en gebouwen 25.716 275.000 300.716
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 266.233 240.229 36.000 542.462
d. Leasing en soortgelijke rechten 1.965.033 280.253 557.448 2.802.734
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 0
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 336.773 0 49.766 99.532 486.071
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 273.716 0 49.766 99.532 423.014
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 273.716 49.766 99.532 423.014
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 37.112 0 0 0 37.112
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 37.112 0 0 0 37.112
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 37.112 0 37.112
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 25.946 0 25.946
Jaarlijkse transacties
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Te realiseren
I. UITGAVEN 1.169.196 339.449 180.701 262.392 342.356 795.482
A. Investeringen in financiële vaste activa 37.112 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 37.112 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 1.132.084 339.449 180.701 262.392 342.356 795.482
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1.132.084 339.449 180.701 262.392 342.356 795.482
a. Terreinen en gebouwen 0 25.716 0 0 0 275.000
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 85.986 110.531 35.483 12.436 21.797 240.229
d. Leasing en soortgelijke rechten 1.046.098 203.203 145.218 249.955 320.559 280.253
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 111.762 49.766 49.766 49.766 75.712 49.766
A. Verkoop van financiële vaste activa 74.650 49.766 49.766 49.766 49.766 49.766
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 74.650 49.766 49.766 49.766 49.766 49.766
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 37.112 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 37.112 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 37.112 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0 0 25.946 0
PRIO IP-AC000087: AC 5.1.1. Klantenonthaal
AC000087: AC 5.1.1. Klantenonthaal
Reeds gerealiseerd Nog te realiseren* Totaal
Voor MJP In MJP Voor MJP In MJP Na MJP
I. UITGAVEN 0 51.550 0 0 0 51.550
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 51.550 0 0 0 51.550
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 51.550 0 0 0 51.550
a. Terreinen en gebouwen 51.550 0 51.550
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 0
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0
Jaarlijkse transacties
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Te realiseren
I. UITGAVEN 3.086 839 47.486 139 0 0
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 3.086 839 47.486 139 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 3.086 839 47.486 139 0 0
a. Terreinen en gebouwen 3.086 839 47.486 139 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0 0 0 0
PRIO IP-AC000089: AC 5.1.3. Digitale dienstverlening
AC000089: AC 5.1.3. Digitale dienstverlening
Reeds gerealiseerd Nog te realiseren* Totaal
Voor MJP In MJP Voor MJP In MJP Na MJP
I. UITGAVEN 0 0 0 0 0 0
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 0
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0
Jaarlijkse transacties
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Te realiseren
I. UITGAVEN 0 0 0 0 0 0
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0 0 0 0
PRIO IP-AC000100: AC 5.6.1. Coronamaatregelen
AC000100: AC 5.6.1. Coronamaatregelen
Reeds gerealiseerd Nog te realiseren* Totaal
Voor MJP In MJP Voor MJP In MJP Na MJP
I. UITGAVEN 0 38.135 0 0 0 38.135
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 0 38.135 0 0 0 38.135
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 38.135 0 0 0 38.135
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 38.135 0 38.135
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 0
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0
Jaarlijkse transacties
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Te realiseren
I. UITGAVEN 38.135 0 0 0 0 0
A. Investeringen in financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Investeringen in materiële vaste activa 38.135 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 38.135 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 38.135 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Investeringen in immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Toegestane investeringssubsidies 0 0 0 0 0 0
II. ONTVANGSTEN 0 0 0 0 0 0
A. Verkoop van financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 0 0 0 0 0
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen 0 0 0 0 0 0
4. Andere financiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
B. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Terreinen en gebouwen 0 0 0 0 0 0
b. Wegen en andere infrastructuur 0 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
d. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 0 0 0 0
e. Erfgoed 0 0 0 0 0 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen 0 0 0 0 0 0
b. Roerende goederen 0 0 0 0 0 0
C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 0 0 0 0 0
Andere gebruikte dossiers op dit rapport:
Nog te realiseren in MJP: MJP_HERZIENING_OVERDRACHT_2025 2025: Alg. 106642
(*) Het cijfer in de kolom 'Nog te realiseren in MJP' omvat de cijfers van alle jaren in het dossier (incl. 2026).
Reeds gerealiseerd in MJP: JR_ORIGINEEL_2020 2020: Budg. 55400 Alg. 4040080720
JR_ORIGINEEL_2021 2021: Budg. 90504 Alg. 4042081178
JR_ORIGINEEL_2022 2022: Budg. 139200 Alg. 4044091668
JR_ORIGINEEL_2023 2023: Budg. 181964 Alg. 4046115894
JR_ORIGINEEL_2024 2024: Budg. 221690 Alg. 4048137687
JAARREKENING 2024: Investeringsprojecten 2024
Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276)

Schema T4 : Overzicht van de financiële schulden

Terug naar navigatie - Schema T4
T4: Evolutie van de financiële schulden 2024
Journaalvolgnummers: JR Budg. 221690 Alg. 4048137687
Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276)
Lemanstraat 63, 2860 Sint-Katelijne-Waver
Algemeen directeur: Gunter Desmet
Financieel directeur: Britt Van den Broeck
 Financiële schulden op 31 december 2020 2021 2022 2023 2024 2025
A. Financiële schulden op lange termijn 11.026.934 9.723.621 8.306.584 7.256.467 6.233.495 22.467.984
1. Financiële schulden op 1 januari 7.332.176 11.026.934 9.723.621 8.306.584 7.256.467 6.233.495
2. Nieuwe leningen 1.046.098 203.203 145.218 249.955 320.559 18.415.253
3. Aflossingen 0 0 0 0 0 0
4. Overboekingen -1.473.792 -1.506.516 -1.562.255 -1.300.073 -1.343.531 -2.180.764
5. Andere mutaties 4.122.453
B. Financiële schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen 1.532.955 1.531.848 1.557.810 1.294.260 1.337.207 2.077.847
1. Financiële schulden op 1 januari 2.108.989 1.532.955 1.531.848 1.557.810 1.294.260 1.337.207
2. Aflossingen -2.049.826 -1.507.622 -1.536.293 -1.563.623 -1.300.584 -1.440.124
3. Overboekingen 1.473.792 1.506.516 1.562.255 1.300.073 1.343.531 2.180.764
4. Andere mutaties
C. Financiële schulden op korte termijn 0 0 0 0 0 0
Totaal financiële schulden 12.559.889 11.255.469 9.864.394 8.550.727 7.570.702 24.545.832
Andere gebruikte dossiers op dit rapport:
Meerjarenplan: MJP_HERZIENING_OVERDRACHT_2025 2025: Alg. 106642
Jaarrekeningen: JR_ORIGINEEL_2020 2020: Budg. 55400 Alg. 4040080720
JR_ORIGINEEL_2021 2021: Budg. 90504 Alg. 4042081178
JR_ORIGINEEL_2022 2022: Budg. 139200 Alg. 4044091668
JR_ORIGINEEL_2023 2023: Budg. 181964 Alg. 4046115894
JR_ORIGINEEL_2024 2024: Budg. 221690 Alg. 4048137687
JAARREKENING 2024: Evolutie van de financiële schulden 2024
Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276)

Financiële risico's

Terug naar navigatie - Financiële risico's

RISICO 1: Ontvangsten uit de aanvullende personenbelasting

De ontvangsten uit de aanvullende personenbelasting is voor de meeste Vlaamse gemeenten één van de voornaamste en meest stabiele inkomstenbronnen. Uit een analyse van de VVSG is evenwel gebleken dat de afhankelijkheidsgraad van deze belasting (aandeel APB in het totaal van de exploitatie) sterk schommelt van de ene gemeente ten opzichte van de andere. Gemeenten met een 0-tarief zijn helemaal APB-onafhankelijk, andere gemeenten halen tot 40 à 50% van hun totale ontvangsten uit deze belasting.

Hieraan zijn volgende risico’s verbonden:

  • De opbrengst is afhankelijk van de conjunctuur, de levensstandaard en de samenstelling van de inwoners. Gaat de (lokale) levensstandaard (en hieraan gekoppeld het lokale gemiddeld inkomen) erop vooruit, dan stijgen de opbrengsten uit deze belasting (en omgekeerd). Ook bij een aangroei van de bevolking neemt de opbrengst toe (in de mate dat deze nieuwe inwoners beschikken over een belastbaar beroepsinkomen). Een hoge graad van vergrijzing kan dan weer een negatieve impact hebben.
  • De inning van de aanvullende belasting is afhankelijk van het inningsritme van de FOD Financiën. Pas na inkohiering van de individuele aanslagen, het versturen van de aanslagbiljetten (met een betaaltermijn van 2 maand) én de daadwerkelijke inning van de verschuldigde belasting zal de FOD Financiën het gemeentelijk aandeel doorstorten. Sinds 2017 wordt er gewerkt met voorschotten (periode september->april). Deze voorschotten hebben echter enkel impact op de thesaurie: de gemeente is zeker een vooraf bepaald bedrag te ontvangen, los van het inkohieringsritme van het bewuste aanslagjaar. Het heeft echter géén budgettaire impact: hierdoor kunnen er nog steeds budgettaire schommelingen ontstaan wat deze belangrijke opbrengstenrubriek betreft.
  • De opbrengsten worden (negatief) beïnvloed door vrijstellingsmaatregelen door de federale overheid (taxshift). De regering gaat onder meer nog de belastingschijf van 30 procent afschaffen. Op jaarbasis brengt de aanvullende personenbelasting de Vlaamse gemeenten momenteel net geen 2 miljard euro op.

In Sint-Katelijne-Waver ligt het gemiddeld inkomen wel hoger dan het gemiddelde van het Vlaamse Gewest, maar zien we ook dat de vergrijzing een sterke stijging kent. De taxshift heeft in de loop van dit meerjarenplan een grote impact op de inkomsten uit de aanvullende personenbelasting, en kende zijn hoogtepunt in 2021. De evolutie in de ontvangsten uit de aanvullende personenbelasting wordt nauw opgevolgd via staat 173X. De ramingen worden steeds aangepast op basis van de beschikbare informatie. De afhankelijkheidsgraad van deze belasting bedraagt 24,29%, zijnde het aandeel van de APB in het totaal van de gecorrigeerde exploitatie-ontvangsten (JR 2024). Dit is in 2024 opnieuw lager dan in 2023 omwille van de eenmalige vervroegde doorstorting van twee maanden in 2023 en de verlaging van de aanslagvoet van 7,3% naar 7,1%.

De raming voor de volgende begrotingsjaren worden bezorgd door de FOD Financiën en steeds overgenomen in de volgende AMJP. Voor de  volgende jaren wordt een daling verwacht in de inkomsten, waarmee rekening zal gehouden worden bij de opmaak van het volgende meerjarenplan. 

RISICO 2: Ontvangsten uit opcentiemen op de onroerende voorheffing

Ook de opcentiemen op de onroerende voorheffing hebben een belangrijk impact op de financiën van de gemeenten. De gemeenteraad keurt – cfr. de regeling voor de aanvullende personenbelasting – een bedrag van opcentiemen goed die geheven zullen worden op de gewestbelasting. De Vlaamse Belastingdienst vestigt jaarlijks de individuele aanslagen van de gewestbelasting, alsook van het aanvullend deel voor de lokale besturen (de zogenaamde opcentiemen). Na inning wordt het gemeentelijk aandeel doorgestort.

Hieraan zijn volgende risico’s verbonden:

  • De opbrengst is afhankelijk van de gemiddelde levensstandaard van de inwoners (via het gezamenlijk KI van de gebouwen en woningen).
  • De opbrengst is afhankelijk van de aanwezigheid van bedrijven en bedrijfspanden op het grondgebied (ook op deze gebouwen wordt onroerende voorheffing geheven).
  • Wordt negatief beïnvloed door vrijstellingsmaatregelen door de Vlaamse overheid (onder meer vrijstellingen op materieel en outillage, na renovatie van verwaarloosde en onbewoonbare woningen, verbouwen van handelspanden tot woning, …).
  • Wordt positief beïnvloed door het aantal woningen in de gemeente: bij nieuwe verkavelingen worden gronden met een laag KI omgezet naar bebouwde percelen met een hoger KI (die dienen als belastbare grondslag). Ook de aanleg van nieuwe industrieterreinen of zones voor ambachten heeft hetzelfde effect.
  • Wordt negatief beïnvloed door leegstand, verkrotting en verwaarlozing. Leegstaande bedrijfspanden worden vrijgesteld wegens inactiviteit, verkrotting en verwaarlozen leidt bij herschatting tot een lager KI van het pand zelf, en mogelijks een lagere aantrekkingskracht van de panden uit de omgeving. Zo kan leegstand en verkrotting onrechtstreeks en op middellange termijn een negatieve impact hebben op het KI van een ganse zone/regio.

In Sint-Katelijne-Waver hebben deze vrijstellingen een beperkte negatieve impact op de ontvangsten. Anderzijds zien we in onze gemeente een stijging van het aantal wooneenheden. Dit heeft dan weer een positief effect op de gemeentelijke ontvangsten. De ontvangsten uit de onroerende voorheffing zijn voor de gemeente vanaf 2024 de voornaamste inkomstenbron. De afhankelijkheidsgraad van deze belasting bedraagt 25,76%, zijnde het aandeel van de OOV in het totaal van de gecorrigeerde exploitatie-ontvangsten (JR 2024). Vanaf 2024 zijn die inkomsten gestegen door o.a. ook de differentiatie in de opcentiemen die werd doorgevoerd worden, waarbij er een hoger tarief toegepast wordt op de percelen nijverheid en materieel en outillage, gedeeltelijk als vervanging voor de belasting op beschikbare bedrijfsruimte. 

Ook hier wordt voor de volgende budgetjaren rekening gehouden met de ramingen door Vlabel, dewelke steeds worden overgenomen in de volgende AMJP. 

RISICO 3: ontvangsten uit andere (eigen) belastingen

Lokale overheden hebben de bevoegdheid om een eigen fiscaal instrumentarium uit te bouwen. Dit zijn belastingen waarvoor de gemeente zelf instaat voor het opmaken van het reglement, het vaststellen van het belastingkohier, het versturen van de individuele aanslagen en de inning ervan.
De belastbare grondslagen zijn divers. Dergelijke reglementen worden overwegend goedgekeurd voor een periode van 6 jaar, waarvan er 1 jaar de legislatuur overschrijdt.

Risico’s:

  • De toezichthoudende overheid schorst/vernietigt het reglement: in dat geval dient de gemeenteraad zich opnieuw te buigen over een aangepast reglement, waarna de procedure opnieuw start. Inmiddels kunnen er geen belastingaanslagen opgemaakt worden.
  • Het reglement wordt aangevochten bij de Raad van State (na de beslissing van de toezichthoudende overheid). De gemeente kan bij een vernietiging zelf naar de Raad van State gaan om alsnog haar gelijk te halen. De bezwaarindiener kan dit ook als hij/zij in eerste instantie bot vangt bij de toezichthoudende overheid. In beide gevallen zijn we vertrokken voor een lange periode van rechtsonzekerheid (dergelijke procedures kunnen verschillende jaren aanslepen). Indien het reglement in eerste orde werd goedgekeurd door de toezichthoudende overheid, dan kan de gemeente belastingen heffen en innen conform dit reglement. De opbrengsten dienen dan echter voorzichtigheidshalve gereserveerd te worden, aangezien de belastingplichtige integraal dient terugbetaald te worden indien de Raad van State het reglement alsnog vernietigt.
  • Een individuele aanslag wordt aangevochten door een belastingplichtige. In eerste instantie kan het risico beperkt blijven tot de aanslag zelf: indien het college vaststelt dat de heffing onterecht werd gevestigd volstaat het om de belastingplichtige te ontheffen. Desgevallend kan een nieuwe (correcte) aanslag gevestigd worden in de mate dat het belastbaar tijdperk nog niet verstreken is. Indien het college echter tot het besluit komt dat de aanslag terecht is, dan kan de belastingplichtige hoger beroep aantekenen bij de rechtbank van eerste aanleg. Tijdens deze procedure kan andermaal het reglement worden aangevochten. Een eventuele negatieve uitspraak tegen het reglement geldt dan echter niet erga omnes: enkel de individuele belastingplichtige zal er voordeel uit kunnen halen. Het reglement zelf is dan echter ook niet meer bruikbaar voor de toekomst (zoals bij een vernietiging door de Raad van State).
  • De Minister verbiedt het gebruik van bepaalde reglementen.

Ook Sint-Katelijne-Waver heeft een heel reeks aan eigen belastingen, die opnieuw worden gevestigd in deze legislatuur, en waarvan de ontvangsten dus meegenomen werden in het meerjarenplan 2020-2025. Op een aantal van deze belastingen (zoals o.a. leegstand en bedrijfsbelasting) worden jaarlijks bezwaren ontvangen. Een nieuw reglement (ingevoerd in 2019) is dat op de masten en pylonen. Hier werden meteen bezwaren tegen ontvangen, dewelke momenteel nog in behandeling zijn.
De afhankelijkheidsgraad van deze belastingen bedraagt 9,62%, zijnde het aandeel van alle overige gemeentelijke belastingen in het totaal van de gecorrigeerde exploitatie-ontvangsten (JR 2024).

Door de zeer sterke stijgingen van een aantal exploitatie-uitgaven omwille van onder andere de inflatie, moeten we bij de volgende herstemming van belastingreglementen zeker onderzoeken of het algemeen toepassen van indexering op belastingen en/of retributies aangewezen is. 

RISICO 4: pensioenbijdrage statutaire ambtenaren en responsabiliseringsbijdrage

Een responsabiliseringsbijdrage is verschuldigd door de provinciale en lokale besturen waarvan de pensioenlast, voor hun gewezen vastbenoemde personeelsleden en/of hun rechthebbenden meer bedraagt dan de wettelijke basispensioenbijdragen die zij voor datzelfde jaar betalen.
Het verschil tussen beide (=deficit) wordt vermenigvuldigd met de responsabiliseringscoëfficiënt en het resultaat vormt het bedrag van de bruto responsabiliseringsbijdrage.
De responsabiliseringscoëfficiënt is een (tijdelijke) korting die deficitaire besturen genieten op hun deficit.
De responsabiliseringsbijdrage zorgt er met andere woorden dat de ene gemeente niet moet opdraaien voor de opgebouwde pensioenlast van de andere.

Risico’s:
Twee factoren hebben met andere woorden een impact op de responsabiliseringsbijdragen

  1. De pensioenlast van de gewezen vastbenoemde personeelsleden. Deze pensioenlast daalt bij het overlijden van een gepensioneerd voormalig statutair personeelslid. De pensioenlast stijgt telkens er een statutair personeelslid met pensioen gaat.
  2. De wettelijke basispensioenbijdrage die de gemeente jaarlijks (op maandbasis) overmaakt aan het wettelijk pensioenfonds (via Dibiss). Deze bijdrage wordt berekend op het basisloon van de in dienst zijnde statutaire ambtenaren. In de mate dat de gemeente statutaire ambtenaren niet vervangt, of vervangt door contractuele ambtenaren, daalt de bijdrage aan het wettelijk pensioenfonds van Dibiss. Het pensioen van contractuele ambtenaren wordt immers betaald door een ander (gesolidariseerd) pensioenfonds. De patronale bijdrage die de gemeente betaalt voor contractuele personeelsleden (28,86 %) is lager dan deze voor statutaire ambtenaren (50,19 %). De werknemersbijdrage bedraagt in beide gevallen 7,5 %.

De verhoging van de wettelijke pensioenleeftijd heeft een tijdelijk positief gevolg voor de evolutie van de te betalen responsabiliseringsbijdrage. Statutaire ambtenaren gaan immers een paar jaar later met pensioen. Gedurende die jaren spijst de gemeente verder de pensioenkas, terwijl aan de betrokken ambtenaren gedurende die extra jaren nog geen pensioen dient uitbetaald te worden.

Momenteel is er nog geen solidariteit tussen de responsabiliseringsbalans van de gemeente en het OCMW binnen eenzelfde gemeente. Een gemeentebestuur kan met andere woorden deficitair zijn, terwijl het OCMW een positief saldo vertoont. In dat geval wordt het overschot van het OCMW gebruikt voor de solidariteit van andere besturen, terwijl er voor het deficitair bedrag van de gemeente toch een bijdrage dient betaald te worden. Er is een nieuw wetgevend initiatief nodig om deze onlogische situatie uit de wereld te helpen. In afwachting hiervan werden begin 2022 een aantal statutaire functies van de gemeente overgedragen naar het OCMW, wat werd verwerkt in AMJP05. In 2023 werden twee statutaire functies opnieuw overgeheveld naar de gemeente. Ondertussen werd de oefening in kader van AMJP07 opnieuw gemaakt, twee statutaire functies zullen in 2024 opnieuw overgeheveld worden naar de gemeente.

In de komende jaren dient overwogen te worden of het de moeite loont om het aanwervingsbeleid van beide besturen in die mate aan te passen dat de responsabiliseringsbijdrage wordt geminimaliseerd. Er zal dan dienen afgewogen te worden of de lagere bijdrage voor contractuele personeelsleden (zie infra) al dan niet opweegt tegen de hogere bijdrage voor statutaire ambtenaren (die dan wel het responsabiliseringsdeficit verkleint). Hierbij dient ingeschat te worden in welke mate het omschakelen van statutaire naar contractuele aanstellingen een impact zal hebben op de aantrekkelijkheid van de lokale overheden als werkgever. Er kan concurrentie ontstaan tussen besturen die wel nog statutair aanwerven, en andere besturen die dat niet meer doen. Bovendien rijst de vraag met welke (extralegale) voordelen knelpuntberoepen in de toekomst nog ingevuld kunnen worden (ICT, ruimtelijke ordening, …).

De nieuwe Vlaamse regering erkent de pensioenproblematiek van de lokale besturen en is bereid om vanaf 2020 de helft van de responsabiliseringsbijdrage te dragen. Het is uiteraard onzeker of deze na 2025 ook nog zal voorzien worden. In dit meerjarenplan houden we voor onze gemeente rekening met de geraamde bedragen van de federale pensioendienst. Deze worden jaarlijks bijgestuurd op basis van de meest recente informatie. Ook de tussenkomst van Vlaanderen wordt voorzien. De impact in meerjarenplan 2020-2025 wordt groter, en er zal moeten onderzocht worden op welke manier de globale responsabiliseringsbijdrage tot een minimum kan gereduceerd worden/blijven. Alle nieuwe aanwervingen in Sint-Katelijne-Waver zijn in principe contractueel. Dit zal op termijn aanleiding geven tot een hogere responsabiliseringsbijdrage. In het kader van deze contractualisering en met het oog op een gelijke behandeling van statutairen en contractuelen werd in het kader van het sectoraal akkoord beslist om de 2de pensioenpijler voor de contractuele medewerkers van onze gemeente te verhogen van 3% naar 4,5% gedurende dit meerjarenplan.

De laatste herziening die wij ontvangen van de federale pensioendienst, wordt telkens verwerkt in de volgende AMJP. Voorlopig zijn de bedragen nog redelijk beperkt, maar vanaf 2025 kennen deze al een sterke stijging om in de volgende jaren alleen maar verder toe te nemen. Dit zal een belangrijke impact hebben op het exploitatiesaldo in het volgende meerjarenplan.

Ook de pensioenlast van de mandatarissen stijgt. Daarom was er bij een vroegere aanpassing van het meerjarenplan voorzien om hiervoor in te stappen in een pensioenverzekering hiervoor zodat de toekomstige lasten in volgende legislaturen zou kunnen gemilderd worden. Gezien de huidige economische situatie echter werd beslist om dit voorlopig niet te doen en bijgevolg werden de kredieten in AMJP06 geschrapt.

RISICO 5: kosten gepaard met vergroening en vergrijzing van de bevolking

Uit recente cijfers blijkt dat de meeste Vlaamse gemeenten geconfronteerd zullen worden met zowel een vergroening als een vergrijzing van de bevolking. Dit betekent dat het aandeel van jongeren en ouderen zal toenemen, in vergelijking met het aantal inwoners die tot de middengroep behoren (actieve bevolking).

Volgens Statistiek Vlaanderen mogen we ons de komende jaren verwachten aan volgende tendensen:

  • De bevolking zal in de komende 10 jaar naar verwachting in bijna alle gemeenten blijven aangroeien. Het aantal private huishoudens zal blijven stijgen in alle gemeenten.
  • Daarbij zet de vergrijzing zich door.
  • Bij jongeren op middelbare schoolleeftijd wordt een belangrijke stijging van de aantallen verwacht, zij het zeker niet in alle gemeenten.
  • Er komen meer alleenwonenden, vooral onder ouderen. Niettemin blijven ook meer oudere koppels langer samenwonen.

Deze tendens heeft een impact op tal van vlakken:

  • Uitbreiding van de vraag naar voorzieningen voor baby-peuter opvang (overheid of privé).
  • Uitbreiding van de vraag naar buitenschoolse opvang (overheid of privé).
  • Druk op de lokale lagere en middelbare scholen qua leerlingenaantallen (eveneens nood aan infrastructurele uitbreidingen).
  • Uitbreiding van voorzieningen voor senioren (omkadering en activering, thuiszorg, projecten tegen vereenzaming en armoede, ouderenvoorzieningen, …).

De gemeente is zich bewust van dit risico en heeft reeds een uitgebreid aanbod aan voor- en naschoolse opvang. Zowel via het Huis van het Kind voor de kinderen en jeugd, als via het OCMW en het Zorgbedrijf wordt er naast actieve dienstverlening op deze vlakken, ook een regisseursrol gespeeld in gelijk(w)aardige privé-initiatieven.

RISICO 6: betwistingen en rechtszaken

De decreetgever vermeldt in de recente omzendbrief betreffende de opmaak van het meerjarenplan 2020-2025 expliciet het risico van hangende juridische geschillen.
Inwoners en bedrijven vinden steeds vaker de weg naar juridische procedures om hun gelijk te halen in een dispuut waarin de lokale overheden betrokken zijn. Denken we maar aan geschillen met betrekking tot fiscaliteit, omgevingsvergunningen, overheidsopdrachten, de aansprakelijkheid als wegbeheerder, de rol als organisator van lokale evenement enzovoort.
Het is aangewezen om deze geschillen centraal op te volgen, en de mogelijke (negatieve) financiële impact tijdig en ernstig in te schatten. Indien nodig kan het gemeentebestuur financiële reserves aanleggen als er onzekerheid is wat betreft de goede afloop van een hangend geschil van een belangrijke omvang.

Er zijn een aantal juridische dossiers waar ons lokaal bestuur in verwikkeld zit. Het bestuur heeft onder meer volgende juridische dossiers lopen:

Gemeentebestuur:

  • Door de Raad van State (arrest 246.253 van 3 december 2019) werd de beslissing van de gemeenteraad van 19 december 2016 houdende een negatief advies inzake de aanvraag tot principieel akkoord door de NV Novus tot aansnijding van het woonuitbreidingsgebied ‘Maenhoevelden’ vernietigd. Maar de kans dat er op basis van dit arrest van de Raad van State overheidsaansprakelijkheid was, was klein. Er is immers geen ontsluiting via gronden van NOVUS zelf. De gemeente besliste om bij de Raad van State een cassatieberoep in te stellen. Ondertussen werd er gewerkt aan een draft samenwerkingsovereenkomst tussen Novus en Igemo om dit samen te ontwikkelen. Hun eerdere juridische tussenkomsten behoren dan tot de verleden tijd. Eerst moest wel het GRUP goedgekeurd geraken. Ondertussen is het GRUP goedgekeurd door de Vlaamse Regering op 23 december 2022, maar werd er beroep aangetekend bij de Raad van State. Het deelplan Maenhoevevelden is vernietigd door de RvS. Het departement Omgeving is gestart met een remediëring. Er zal hernomen worden bij de voorlopige vaststelling. Doel is om eind 2025 definitief vast te stellen. De samenwerkingsovereenkomst tussen Novus en Igemo is nog niet ondertekend. Igemo vraagt overleg met de gemeente om een betere financieringsoplossing te onderzoeken.
  • Voor de vorderingen tegen de gemeente voor de belasting op masten en pylonen van 2019 in hoger beroep (Proximus - aanslag ten bedrage van 12.500 euro, Telenet - aanslag ten bedrage van 2.500 euro; Orange - aanslag ten bedrage van 2.500 euro) werd met Proximus en Telenet een minnelijke schikking getroffen. Voor de belasting op masten en pylonen van 2020, 2021, 2022 en 2023 werd ook door Proximus in hoger beroep gegaan, waarvan enkel die van 2020 nog lopende is (aanslag ten bedrage van 18.000 euro), de andere werden ongegrond bevonden.
  • Voor de rechtbank van eerste aanleg loopt nog 1 vordering ingesteld door Sitmedia tegen de gemeente voor de belasting op reclamedrukwerk. Vanaf kwartaal 2 2023 werd het reglement aangepast en wordt bij een verspreider gevestigd in het buitenland, rechtstreeks degene voor wie reclame gemaakt als eerste belastingplichtige beschouwd. Op deze manier verminderen we het risico op bezwaren en rechtzaken.
  • In een dossier tegen de belasting op leegstand 2022 loopt een vordering tegen de gemeente (aanslag ten bedrage van 10.000 euro).
  • De bewoners van een perceel aan de Maanhoeveweg willen niet langer overgaan tot grondafstand ondanks opname ervan in hun omgevingsvergunning. Het college heeft beslist om te vervolgen. Er is gedagvaard. De bewoners eisen  80.000 euro als onteigeningsvergoeding van de gemeente. De vordering van de gemeente werd bij vonnis van 17/10/2023 ongegrond verklaard en SKW werd derhalve veroordeeld tot de gerechtskosten.  De vordering van de tegenpartij tot veroordeling van een schadevergoeding van 82.694,00 euro werd eveneens ongegrond verklaard door de Rechtbank. De gemeente berustte in het vonnis alsook de tegenpartij zodat er geen verdere kosten of financiële risico’s zijn. Deze zaak mag dan ook als afgesloten beschouwd worden. 
  • De NMBS heeft een ingebrekestelling ingesteld voor het betalen van de domeinconcessie van de oude spoorwegberm. Ze wensen ook de achterstallige gelden (vanaf 2013) te recupereren. Dit is een vordering van 62.000 euro. Er werd officieel gereageerd door onze raadsman met valabele argumenten én met de wens om eigenaar te worden van de spoorwegberm. Er is nog steeds geen officiële reactie teruggekomen. De NMBS heeft op een overleg laten weten dat ze streven naar een totaaloplossing voor verschillende gronden in onze gemeente. Er zou een voorstel volgen maar we wachten nog steeds. De NMBS nog steeds geen standpunt ingenomen noch enig antwoord geformuleerd op ons verzoek tot een overleg of vraag tot aankoop.

Autonoom Gemeentebedrijf (overgegaan naar gemeente):

  • Een vordering is ingesteld door de gemeente tegen het studiebureau, de installateur en de onderhoudsfirma met betrekking tot de HVAC-installaties van de zwembaden. Omwille van proceseconomische redenen heeft het college begin dit jaar en op advies van onze raadsman beslist om hem opdracht te geven een voorstel tot minnelijke schikking uit te werken. Wegens geen verdere vordering in dit dossier, is onze raadsman overgegaan tot dagvaarding ten gronde (anders trad de verjaringstermijn in). Er werd eind dit jaar, begin volgend jaar een voorstel tot minnelijke regeling verwacht van de gerechtsdeskundige. Voorlopig verslag van de expert is uitgebracht in februari 2023. Dit verslag zorgde voor een 50/50 aansprakelijkheid van de gemeente en van de firma Verplaetsen. Daar kon niet mee akkoord gegaan worden. Studiebureau Essa blijft volledig buiten schot. Er is een poging geweest om minnelijk dit dossier af te sluiten maar zonder succes. Eind april volgde een nieuwe zitting voor de rechtbank.  Het eindrapport van de expert houdt vast aan de 50/50 aansprakelijkheid tussen gemeente en Verplaetsen. Hier kunnen we nog steeds niet mee akkoord gaan. De zaak is opnieuw aanhangig gemaakt voor de rechtbank om het eindrapport te bepleiten en tegen te spreken. De procedure zal zeker nog enige tijd in beslag nemen zeker nu de  gerechtsdeskundige het dossier “on hold” heeft gezet. Op 8/5/2025 wordt samen met het advocatenkantoor de voortgang van dit dossier besproken.

OCMW:

  • Het bijzonder comité besliste in zitting van 24 januari 2023 om het recht op maatschappelijke integratie onder de vorm van leefloon voor een inwoner van de gemeente in te trekken wegens geen werkbereidheid. Het OCMW van Sint-Katelijne-Waver werd gedagvaard voor de arbeidsrechtbank met betrekking tot dit dossier door de betrokkene. Het vast bureau stelde in zitting van 3 april 2023 hiervoor een raadsman aan.  Op 3 januari 2024 heeft de Arbeidsrechtbank een vonnis uitgesproken waarbij de beslissing van 24 januari 2023 nietig werd verklaard. Volgens de rechtbank had betrokkene dus recht wel recht op leefloon

Zorgbedrijf:

  • Het woonzorgcentrum in opbouw in de Wilsonstraat heeft waterschade opgelopen. Om de aansprakelijkheid uit te klaren van de betrokken partijen op de werf is een gerechtelijk expert aangesteld. Er zijn aannemers die niet verzekerd zijn tegen de waterschade (Geuvers en Planofurn) en bovendien zijn de prestaties van de ontwerpers ook niet volledig gedekt. Er is ook immateriële schade (leegstand oud WZC wegens 3-persoonskamers; lagere dagprijs; instandhoudingswerken aan het oude WZC). Het dossier is juridisch nog steeds niet volledig afgerond. 

RISICO 7: fraude in betalingsverkeer

Ook rond het dagelijks betaalverkeer van lokale besturen vallen een aantal risico’s te noteren.
Heel wat gemeenten hebben reeds een interne procedure uitgewerkt over de wijze waarop omgegaan dient te worden met de vaststelling dat bedrijfsgegevens van externe contractanten worden gewijzigd.
Er zijn immers concrete fraudegevallen gekend waarbij facturen van leveranciers onderschept worden door oplichters, die vervolgens een quasi perfectie kopie overmaken aan het lokaal bestuur met dien verstande dat het rekeningnummer werd aangepast. Op die manier tracht men grote sommen te onderscheppen.
Ook CFO/CEO-fraude is een gekend fenomeen in de sector. De oplichter geeft zich in dit geval uit als een gezaghebbende persoon, of tracht op een slinkse wijze te achterhalen wie welke tekenbevoegdheid heeft. Op basis van mooie praatjes wordt vervolgens geprobeerd om medewerkers aan te zetten tot het uitvoeren van financiële transacties richting de bankrekening van de oplichter.
Ook ‘hacking’ (het ongeoorloofd binnentreden in computersystemen of het versleutelen van bestanden om deze dan tegen betaling opnieuw vrij te geven) en phishing (valse e-mail berichten versturen met de bedoeling om de ontvanger aan te zetten tot het verrichten van een financiële transactie of het vrijgeven van codes) zijn een gekend fenomeen.
Naast risico’s rond fraude zijn er ook de gekende risico’s met betrekking tot de inhoudingsplicht in het kader van overheidsopdrachten.

Het lokaal bestuur is zich bewust van deze risico’s en heeft de nodige controles ingebouwd om dit risico sterk te reduceren. Desalniettemin blijft er een risico aangezien menselijke fouten altijd kunnen gebeuren en er steeds nieuwe methodes opduiken. Sint-Katelijne-Waver sluit aan bij C-Smart om de informatieveiligheid te verhogen.

RISICO 8: toepassen van retributiereglementen

Een retributie is een billijke vergoeding voor een prestatie of een dienst geleverd door de gemeente in het individueel belang of voordeel van degene die gebruik maakt van die dienst of prestatie.
Retributiereglementen worden vastgesteld door de gemeenteraad. De bevoegdheid om tarieven aan te passen is delegeerbaar aan het college van burgemeester en schepenen. Op die manier kan nu sneller geschakeld worden als een plotse tariefaanpassing zich opdringt. Denken we maar aan de verhoging van aankoopprijzen voor elektronische identiteitskaarten, of het ad hoc vastleggen voor een evenement in een lokaal dienstencentrum.
Het is belangrijk in kaart te brengen welke tarieven er gangbaar zijn binnen een lokaal bestuur, en wie voor welke aanpassing bevoegd is. Zo kan de garantie verhoogd worden dat de juiste prijs gevraagd/gefactureerd wordt voor het juiste product of dienst.
Bij het vaststellen van het reglement dient omzichtig omgesprongen te worden met vrijstellingen en diversificaties in de tarieven. Om geen inbreuk te riskeren tegen het gelijkheidsbeginsel dienen deze verschillen redelijk verantwoord zijn.
Het vastleggen van tarieven of producten die ook op de privé markt verkrijgbaar zijn dient met de nodige voorzichtigheid te gebeuren. Een lokaal bestuur dient zich te behoeden voor elke vorm van marktverstoring: tarieven mogen niet te laag zijn, of men riskeert de private markt oneerlijke concurrentie aan te doen. Producten en diensten die niet of nauwelijks beschikbaar op de privé markt mogen anderzijds ook niet te duur aangeboden worden, want dit zou neigen naar het misbruiken van de monopolypositie van het lokaal bestuur.
Bovendien is het belangrijk om controlepunten in te bouwen om vast te kunnen stellen dat de retributietarieven die werden goedgekeurd door de gemeenteraad, ook daadwerkelijk worden aangerekend en geïnd. Het kan niet de bedoeling zijn dat er ad hoc vrijstellingen of verminderingen die niet voorzien zijn in het retributiereglement, worden toegekend door medewerkers of mandatarissen.

De nieuwe retributiereglementen werden goedgekeurd door de gemeenteraad van 16 december 2019. De mogelijkheid om het aanpassen van de tarieven te delegeren aan het college werd nog niet toegepast. Wel werd er grondig nagedacht en vergeleken met andere besturen bij de tariefvaststelling. Ondertussen werden in de loop van het meerjarenplan al enkele reglementen herstemd in functie van o.a. aanpassingen in de werking, vrijstellingen door coronamaatregelen of opmerkingen door toezicht.

Aangezien de tarieven niet standaard geïndexeerd worden, kan het zijn dat we te lage tarieven aanrekenen ten opzichte van de kosten en daardoor inkomsten missen. 

RISICO 9: toegestane (bank)waarborgen

Het gemeentebestuur staat in bepaalde gevallen borg bij financiële instellingen voor leningen van andere besturen. Het betreft meestal besturen die niet bij machte zijn om eigen belastingen te heffen (OCMW) of intercommunales die voor de aanrekening van inkomsten afhankelijk zijn van een beheersoverdracht door de gemeente.

Het openstaand bedrag van deze waarborgen wordt jaarlijks meegedeeld aan de gemeente. Het bedrag van de borgstelling wordt opgenomen in de gemeentelijke boekhouding onder klasse 0 en jaarlijks geactualiseerd.

Ons bestuur staat momenteel borg voor de leningen van het Zorgbedrijf, Igemo, IVAREM, Zefier, vzw Midzeelhoeve en de kerkfabriek van O.L.V.-Waver.

RISICO 10: financiële linken met partnerbesturen (verbonden entiteiten)

Bij de opmaak van de meerjarenplanning worden best niet louter de eigen ontvangsten en uitgaven alleen tegen het licht gehouden, maar tevens deze van de zogenaamde “verbonden entiteiten”. Binnen de beperkingen van de beschikbare financiële middelen moeten ook deze partnerbesturen in samenspraak met hun moederentiteit weloverwogen keuzes maken.

Hierbij mag ook de regelgeving niet over het hoofd gezien worden. De verbonden entiteiten volgen elk hun eigen weg: zo worden de politie- en de hulpverleningszones nog steeds federaal geregeld, terwijl kerkfabrieken, intercommunales en autonome gemeentebedrijven Vlaams worden aangestuurd. Deze complexiteit maakt een goede opvolging er niet eenvoudiger op.

“Goede afspraken maken goede vrienden”: het is een motto dat zeker zijn waarde kan bewijzen in de relaties met de verbonden entiteiten. Afspraken rond het personeelskader, de aanvaardbare werkingskosten, acceptabele groeivoeten, de wijze van financiering en het omgaan met eventuele reserves … het is maar een greep uit de diverse elementen die moeten afgetoetst worden met de partners om onaangename verrassingen te vermijden. Een gebrek aan dergelijke afspraken houdt dus zonder twijfel ernstige risico’s in.

Op dat vlak is het pluspunt dat de wetgever een jaarlijkse, verplichte informatievergadering, voorafgaand aan de goedkeuring van de begroting, heeft opgelegd aan de hulpverleningszones met hun participerende besturen. Een initiatief dat zeker navolging verdient in de werking van de politiezones om ook daar de informatiedoorstroming te bevorderen.

Er is een groeiende tendens binnen heel veel steden en gemeenten om in de partnerbesturen enkel nog bij te dragen in de “reële” tekorten van hun satellieten. De regelgeving laat daar niet altijd voldoende vrijheid: zo houdt het federale toezicht halsstarrig vast aan het standpunt dat de door de gemeenteraad goedgekeurde toelagen ook daadwerkelijk moeten worden uitbetaald, los van reële noden. Maar discussies over het al dan niet toelaten van de opbouw van reserves in de verbonden entiteiten en de mogelijke bestemming van eventuele overschotten – terugvloeien naar de moederbesturen of niet – bewijzen wel dat er nood is aan een duidelijk financieel kader waarbinnen de zusterentiteiten opereren.

Het kan ook nuttig zijn om verbonden entiteiten zelf geen leningen te laten afsluiten en de investeringen steeds te financieren via buitengewone middelen (en dus ook niet met overschotten uit de gewone werking). In kader van schuldconsolidatie op de balans van het moederbestuur – belangrijk in functie van actief schuldbeheer – is dit een optie die zeker moet worden overwogen. De partnerbesturen blijven op die manier de nodige investeringsruimte behouden en blijven zelf schuldenvrij (want eigen financiering zal altijd duurder uitvallen, en vaak ook nog een borgstelling eisen van het moederbestuur). Tevens biedt het de steden en gemeenten de mogelijkheid autonoom hun eigen financieringswijze ter uitbetaling van de buitengewone toelagen te kiezen.

Politiezones
In de sector is er reeds enig tijd onrust over de toekomstvisie van de hogere overheden over de ideale (en minimale) schaalgrootte van lokale politiezones, om te kunnen voldoen aan alle basisfunctionaliteiten. Of het zal komen tot een vrijwillige dan wel verplichte fusieoperatie is op heden nog steeds niet duidelijk. De overwegingen die daarbij zullen gemaakt moeten worden, zijn drieërlei: operationeel, bestuurlijk en financieel, wat in elk geval bij zowel verplichte als vrijwillige fusies een duidelijk businessplan zal vergen.

Zoals gekend weegt de pensioenproblematiek zwaar binnen een politiezone, door de hoge graad van statutarisering en het gegeven dat de personeelskosten het gros van de uitgaven omvat (vaak meer dan 85% van de totale kosten).
In samenspraak met hun zone zullen de besturen de nodige middelen moeten vrijmaken om een kwaliteitsvolle basispolitiezorg te garanderen.

Hulpverleningszones (HVZ)
Op 1 januari 2015 zijn de hulpverleningszones in het leven geroepen. De brandweer en de dringende geneeskundige hulpverlening (DGH) functioneren sindsdien als een aparte, autonome entiteit, zowel operationeel, juridisch als financieel.

De doelstelling van de federale overheid is hierbij steeds geweest dat deze brandweerhervorming geen meerkost voor de gemeenten en steden mocht inhouden. Maar deze stelling komt steeds meer onder druk te staan. De financiering van de werking van de zone gebeurt voornamelijk door toelagen van de federale overheid enerzijds en via gemeentelijke dotaties anderzijds.

De onzekerheid omtrent het aanhouden van het vooropgestelde groeipad van de federale basis- en aanvullende dotatie van de federale overheid, de reële kostprijs van het nieuwe statuut bij volle werking, evenals de steeds hogere eisen inzake opleidingen en de grote investeringsbehoeftes binnen de zone zijn een aantal elementen uit de hervorming die mogelijks toch kunnen resulteren in bijkomende (zware) financiële lasten.

Recentelijk hebben studies ook uitgewezen dat er enorme verschillen zijn in de uitruk- en aanrijtijden binnen de HVZ’s. De grootste verschillen situeren zich tussen de stedelijke en plattelandszones, en tussen zones met beroepskorpsen en zones voornamelijk gestoeld op vrijwilligers. De vraag naar steeds meer beroepspersoneel en de nood aan goed bemande permanentieposten die een snelle en adequate hulp kunnen garanderen, klinkt bijgevolg binnen vele zones steeds luider. Maar het financieel kostenplaatje daarvan is enorm en zet het financieringsmodel van de zones nog meer onder druk. Ook zorgt dit steeds vaker voor een groter spanningsveld tussen het beroepspersoneel en de vrijwilligers, een sluimerend probleem dat vaker aan de oppervlakte zal komen naarmate de drang naar meer professionalisering stijgt.

Ook zijn er nog steeds zones waar de overdracht van de roerende en onroerende goederen vanuit de gemeenten niet is geregeld, hetgeen mogelijks een financiële onzekerheid met zich meebrengt.

Samengevat: het gegeven dat het beleidsniveau dat beslist over het statuut en de hervormingen van lokale politie en hulpverleningszone (federale overheid) niet hetzelfde is als het beleidsniveau dat de rekening van deze beslissingen dreigt te zullen moeten betalen (lokale besturen), vormt voor deze laatste een groot financieel risico.

Kerkfabrieken
Met de kerkfabrieken dienen de gemeentebesturen een afsprakennota af te afsluiten. Hierin wordt de algemene samenwerking, maar ook de financiële afspraken en contouren vastgelegd waarbinnen de kerkfabrieken zich de komende legislatuur kunnen bewegen. Hierbij dient extra aandacht besteed te worden aan de subsidiedossiers voor (dringende) investeringswerken aan het onroerend goed, die jarenlang kunnen aanslepen. Eens het subsidiedossier dan toch goedgekeurd raakt, blijkt vaak dat de initiële ramingen niet meer up to date zijn, of dat er inmiddels bijwerken of meerwerken zijn (of andere beschikbare technieken). En de extra factuur? Die wordt altijd door de stad/gemeente gedragen…

Andere
Ook het zorgbedrijf en IVAREM zijn verbonden entiteiten die werkings- en/of investeringssubsidies ontvangen van de gemeente en het OCMW. 

Algemeen
De dotaties aan de verbonden entiteiten werden op basis van de beschikbare informatie ingeschreven. De zeggenschap inzake een eventuele verhoging van de werkings- en/of investeringssubsidies aan de politiezone, hulpverleningszone en kerkfabrieken is eerder beperkt. De evolutie van hun tekorten zal jaarlijks dienen opgevolgd te worden. Hierbij moet erop aangedrongen worden dat de entiteiten ook zelf waar nodig ingrijpen en bijsturen en de nodige maatregelen treffen om hun financiële risico’s in te perken. Ook zij krijgen te maken met hogere loonkosten en stijgende energieprijzen. De aanpassingen van de meerjarenplannen van alle verbonden entiteiten werden mee opgenomen in AMJP07, zoals voorgesteld door de betrokken entiteiten. 

Specifiek voor IVAREM willen we nog een risico benadrukken. Indien de wetgeving rond en daardoor de inkomsten uit hun zonnepanelenpark wijzigt/wijzigen, kan dat een negatieve impact hebben op hun werkingsmiddelen en daardoor ook op de tussenkomst van de gemeente.

RISICO 11: (financiële) afhandeling lopende projecten bij intercommunales voor streekontwikkeling

Gemeenten maken voor hun streekontwikkeling steeds vaker gebruik van dienstverlenende samenwerkingsverbanden. Intercommunales dus, die vooral actief zijn op het vlak van ruimtelijke ordening en socio-economische expansie en instaan voor het:

  • verkopen van beschikbare bedrijfsgebouwen
  • realiseren van nieuwe tewerkstellingsterreinen
  • ontwikkelen van nieuwe woongelegenheden

Deze intercommunales ondersteunen tevens hun leden bij het realiseren van andere projecten die nood hebben aan financiële middelen en technische know-how. Dankzij hun expertise kunnen besturen ontlast worden tijdens de ontwerp- en realisatiefase van complexe bouwwerken zoals de openbare gebouwen, woon- en verzorgingscentra of jeugd- en sportcentra.

Deze taken en services genereren inkomsten als een project tot realisatie wordt gebracht. Anderzijds ontstaan er ook uitgaven gedurende de hele ontwikkelingsfase. Zo zijn er onder meer de kosten voor de aankoop van de gronden en gebouwen (bij renovatie en gebiedsontwikkeling) of voor de constructie van gebouwen (bij projectontwikkeling). Tevens brengt de administratie overhead- en studiekosten met zich mee.

De intercommunales rekenen daarom hun projecten pas integraal af bij oplevering of realisatie. Er wordt intern vaak gewerkt met een “rekening-courant”, een soort interne boekhoudrekening per gemeente waarop alle gemaakte kosten en geïnde inkomsten voor die gemeente worden geboekt. Het gevolg is dat deze financiële stromen en realisaties buiten balans worden geregistreerd. In diverse gemeenten is hiervan in de jaarrekening geen spoor terug te vinden.

Deze middelen maken deel uit van de reserves van de intercommunale, en zijn in principe niet uitkeerbaar. Dat betekent dat deze ook niet kunnen worden opgevraagd door de besturen en dus ook niet als opeisbare vordering mogen uitgedrukt worden in de boekhouding van de gemeenten. Het saldo kan wel worden aangewend ter financiering van projecten die de intercommunale in opdracht van de gemeenten realiseert. Projecten kunnen anderzijds ook een meerwaarde realiseren, waardoor het tegoed op de rekening-courant zal toenemen.

Voor onze gemeente bestaat er specifiek een risico met de ontwikkeling van Maanhoevevelden. De gemeente staat borg voor dit project voor een aanzienlijk bedrag (6.131.951,15 euro), terwijl het niet zeker is of dit ook effectief zal kunnen ontwikkeld worden als woongebied. De evolutie van dit dossier wordt nauwgezet opgevolgd.

RISICO 12: projectplanning in functie van beschikbare budgetten en liquide middelen

Een oud zeer in heel veel gemeentebesturen is de lage graad van de realisatie van het vooropgestelde investeringsprogramma. Uitvoeringsgraden lager dan 60% zijn geen uitzondering. Dit zorgt voor heel veel problemen, niet alleen inzake optimale projectplanning, maar eveneens kan dit leiden tot onrealistische budgettering en vooral inefficiënte financiering.

Indien er immers nog “old school” wordt ontleend – alle ingeschreven leningen moeten ook effectief opgenomen worden – kan dit leiden tot structurele “over”-financiering met onnodige kosten, wat in tijden van budgettaire krapte niet aangewezen is.

De BBC wil hiervan uitdrukkelijk afstappen, en beoogt de financiering te sturen vanuit liquiditeitsnoden en niet langer vanuit de budgetten. Maar ook dit vereist binnen de besturen een degelijk projectmanagement, wat niet alleen een duidelijke en tijdsgebonden planning inhoudt, maar al evenzeer een realistisch en haalbaar investeringsprogramma. Nog te vaak worden vanuit politiek oogpunt projecten en investeringen in een bepaald boekjaar ingeschreven, terwijl vooraf goed geweten is dat deze niet haalbaar zijn. Hoeveel een stad/gemeente op jaarbasis kan investeren, is immers zowel financieel als operationeel gelimiteerd.

Dergelijke wijze van budgettering belast de administratie onnodig. Enerzijds de uitvoerende diensten, die de druk en stress ervaren om het onhaalbare toch mogelijk te maken. Anderzijds de financiële dienst, die haar thesaurieplanning en het aangaan van nieuwe leningen niet kan stoelen op betrouwbare cijfers en assumpties. Vaak zal dit ertoe leiden dat vele financiële directeurs de investeringen zo lang mogelijk pre-financieren met kortlopende financieringsinstrumenten zoals vaste termijnkredieten of thesauriebewijzen – wat gelet op de huidige korte termijnrentes het bestuur geen windeieren hoeft te leggen -, om dan pas naar het jaareinde toe een structurele financiering onder de vorm van een langlopende lening aan te gaan in functie van de reële realisatiegraad.

Bij de opmaak van het meerjarenplan werd er zoveel mogelijk rekening mee gehouden om projecten goed te spreiden in de tijd. Daarnaast zet ons bestuur sterk in op projectwerking, met regelmatige rapportering, waardoor ook de thesaurieplanning beter kan opgemaakt worden. Met de aanpassing van de wetgeving van BBC naar BBC2020 bestaat ook de mogelijkheid om niet-gebruikte kredieten die niet meer nodig zijn, niet over te dragen. In de vroegere BBC werden alle investeringskredieten automatisch overgedragen.

Ook werd in 2020 voor de opvolging van (investerings)projecten een applicatie aangekocht, Pepperflow, die op een eenvoudige en transparante manier weergeeft wat de status is van dit project en wat de budgettaire impact ervan is.

RISICO 13: betaling toegestane leningen aan en het afsluiten van langlopende erfpachtovereenkomsten met verenigingen

Heel wat besturen verstrekken voor grote infrastructuurwerken leningen (al dan niet renteloos) die plaatselijke verenigingen willen uitvoeren aan hun eigen infrastructuur of voor nieuwbouw. Dit situeert zich heel vaak in de vrije tijdssector, meebepaald bij plaatselijke jeugdwerk- en sportinitiatieven.

Het is duidelijk dat hieraan grote risico’s zijn verbonden: de solvabiliteit van deze verenigingen is immers niet altijd van geruststellende aard en de transparantie omtrent de boekhouding laat vaak te wensen te over.

Voor nieuwe leningen die onze gemeente zal toestaan, zal het nodig zijn om goede afspraken te maken en het risico op wanbetaling te minimaliseren. De looptijd is meestal wel beperkt, maar we merken in verenigingen vaak wissels van bestuursploegen.

Momenteel heeft ons bestuur volgende toegestane leningen lopen:

Toegestane lening aan: Ten bedrage van: Terugbetaalbaar op: Openstaand saldo op 01/01/2025: Afspraken terugbetaling:
Roosendael 100.000 € 10 jaar 70.000,00 € gestart in 2022 tot en met 2031
Scouts Parsival 62.500 € Max. 20 jaar 42.250,00 € gestart in 2019 tot en met 2037
Scouts Roeland en gidsen Sint-Lucia 62.500 € Max. 20 jaar 37.500,00 € gestart in 2019 tot en met 2034
KSK Wavria 100.000 € Max. 10 jaar 90.000,00 € gestart in 2024 tot en met 2033
Red Boys Elzestraat 20.000 € 10 jaar 10.054,94 € gestart in 2020 tot en met 2029
Zorgbedrijf Rivierenland (via OCMW) 2.630.034,54 € 20 jaar 1.947.220,89 € gestart in 2019 tot en met 2038
Harmonie De verenigde Sint-Katarinavrienden 25.000 € 6 jaar 25.000 € aflossing start in 2025
KLJ Hagelstein 89.540 € 20 jaar  89.540 € aflossing start in 2026

In het huidig goedgekeurd meerjarenplan zijn er nog leningen opgenomen aan Scouts centrum. Hier werd nog geen officiële beslissing genomen met de terugbetalingsmodaliteiten en ze werden ook nog niet uitgekeerd. Voor de jeugdverenigingen is er in het verleden wel een precedent geschept door de helft van de leningen kwijt te schelden en om te zetten naar een toelage.

  • scouts Centrum: (250.000 euro waarvan helft omgezet in toelage =) 125.000 euro effectieve lening, terugbetaalbaar over max. 20 jaar

RISICO 14: schuldenlast beheren en onder controle houden

De schuldenlast blijft een heikel punt in veel besturen. Bij elke verkiezing zijn de openstaande lange termijnschulden een gevoelig thema, heden bijkomend gevoed door de vele speculaties over mogelijke fusies - want niemand wil een bruid die tot over haar oren in de schulden zit.

De voorbije legislatuur zijn de schulden van de gemeenten gedaald. De vraag is of dit te wijten is aan een dalende investeringsbehoefte van de besturen of eerder aan een gebrek aan middelen en risico-appetijt inzake schulden.

Vaak zijn nieuwe leningen nodig om de broodnodige investeringen te kunnen uitvoeren. Maar een bestuur kan uiteraard niet blijven investeringen uitstellen in functie van de schuldenlast. Dat besturen ernstig nadenken over hun schuldenlast, bewijst het feit dat de laatste jaren het investeringsritme bij de lokale besturen en de daarmee samenhangende kredietaanvraag bij banken fors zijn gedaald. De banksector hoopt alvast dat de investeringen in de nieuwe legislatuur terug zullen aantrekken.

Het is meteen ook duidelijk dat een lage schuldenlast niet noodzakelijk gelijk staat aan goed bestuur. Is een beleid met weinig schulden, maar met een verouderd patrimonium en zonder in te spelen op de snel evoluerende digitale wereld een goed beleid? De vraag stellen is ze beantwoorden. Elk bestuur zal de afweging moeten maken welke investeringen in zijn stad of gemeente nodig zijn en zal daartoe de nodige beslissingen moeten nemen om voldoende investeringscapaciteit te creëren. De schuldenlast zal vermoedelijk hierdoor in vele besturen opnieuw stijgen, ook al omdat velen de laatste jaren heel vaak reserves hebben aangesproken voor hun investeringen.
Een stijgende schuldenlast is in veel besturen een doorn in het oog. Schulden wordt dan heel veel vergeleken met andere besturen. Bij vergelijkingen wordt vaak gebruik gemaakt van normen en streefwaarden waaraan besturen moeten voldoen. Zo wordt in deze vaak geopperd dat een schuld van 1.000 euro per inwoner een soort “magische” grens is die een lokaal bestuur best niet overschrijdt.

Besturen worden door de BBC geholpen om hun schulden onder controle te houden. Het tweede evenwichtscriterium – de autofinancieringsmarge (AFM) – heeft precies de bedoeling om de structurele gezondheid van de gemeente na te gaan. Vanaf 2020 komt daar de gecorrigeerde AFM bovenop, waarbij een bestuur moet kunnen aantonen dat het voldoende aflost in verhouding tot zijn openstaande schuld.

De schuldenlast onder controle houden, vergt sowieso veel inspanningen. Actief schuldbeheer kan leiden tot optimalisaties van de schuldenportefeuille en tot meer evenwicht in korte en lange termijnschulden die binnen een bepaald aanvaardbaar risicokader kunnen resulteren in meer budgettaire ruimte. Diversificatie van de leningenportefeuille is dus aangewezen.

Volgende risico’s inzake het schuldbeheer dienen afgedekt te worden:

  • het renterisico: het risico op hogere rentelasten omwille van de wijzigende rente-omgeving;
  • het aflossingsrisico: het risico dat verband houdt met de terugbetaling van leningen en certificaten of hogere aflossingen omwille van de wijzigende omgeving;
  • liquiditeits- en herfinancieringsrisico: het risico om onvoldoende financiering te vinden in de markt;
  • kredietrisico: het risico dat de tegenpartij van een krediet in faling gaat.

In 2019 werd beslist om in te stappen in “Licht als dienst”, waarbij het openbaar verlichtingsnet werd overgedragen aan Fluvius. In 2020 werd pas duidelijk dat dit ook een impact heeft op onze schuldenlast, aangezien de boekingsfiche opgesteld vanuit Agentschap Binnenlands Bestuur uitgaat van een leasing. Voor onze gemeente blijft de impact beperkt en komen wij hierdoor niet in de problemen, ook al heeft dit een negatieve impact op de autofinancieringsmarge.

Tot nu toe werden er dit meerjarenplan nog geen nieuwe bankleningen afgesloten. In AMJP07 werden de leningen voor de rest van het meerjarenplan 2023-2025 verminderd met 1,715 miljoen euro en herschikt in de tijd volgens de geplande investeringen. Het aangepast meerjarenplan gaat uit van totale investeringsuitgaven over 2020-2025 van 54,5 miljoen euro (excl. “Licht als dienst”), waarvoor voor nieuwe leningen zullen aangegaan moeten worden voor een totaalbedrag van 18,135 miljoen euro. Bij de berekening van de aflossingen werd er uitgegaan van een rentevoet van 4% in 2024 en 2025 volgens de huidige marktsituatie, we hoopten opnieuw op een lichte daling in 2026 naar 3,75%. Ondertussen werd in 2024 nog  geen nieuwe lening aangegaan, en werden de kredieten overgedragen naar 2025. Elke aanvraag tot lening zal in de markt geplaatst worden om de meest gunstige rente te bekomen. Daarnaast werken we ook met verschillende financiële instellingen om het bankenrisico in te dekken. Er is ook steeds regelmatig contact met de financiële instellingen in het kader van actief schuldbeheer.

RISICO 15: aanwending subsidies voor de inzamelen van afvalwater

Tegen 2027 moet Vlaanderen voldoen aan de Europese kaderrichtlijn Water. Dit impliceert dat het Vlaamse oppervlakte- en grondwater tegen dan van goede kwaliteit moet zijn. Dat gaat niet zonder voldoende zuivering. Het beleid van de nieuwe gemeentebesturen is cruciaal om deze doelstelling tijdig te bereiken.

Drinkwatermaatschappijen leveren niet alleen drinkwater, ze moeten ook voorzien in collectieve maatregelen om het afvalwater te transporteren, te verzamelen en te zuiveren. Met het oog op het behoud van de kwaliteit van het geleverde drinkwater, zijn de drinkwatermaatschappijen immers saneringsplichtig. Hiermee werd een eerste aanzet gegeven tot het aanrekenen van een redelijke bijdrage in de kosten van de waterdiensten (incl. de hulpbron- en milieukosten) aan de gebruikers van deze diensten, een vereiste van de Europese kaderrichtlijn Water. Daarom betalen de verschillende gebruikers een bijdrage in de kosten van deze waterdienst via de integrale drinkwaterfactuur en/of de heffing op de waterverontreiniging.

De Vlaamse Milieumaatschappij (VMM) heeft de opdracht gekregen om te onderzoeken op welke wijze de gemeentelijke rioolbeheerders omgaan met de opbrengsten uit de gemeentelijke saneringsbijdrage respectievelijk -vergoeding. De gemeente rapporteert hiervoor jaarlijks aan de VMM.

De gemeente kan de saneringsheffing aanwenden voor

  • Investeringsuitgaven: nieuwbouw- en renovatie-investeringen incluis het herstel van de bovenbouw in de oorspronkelijke toestand of aanleg van nieuwe bovenbouw (incluis studiekosten, materialen, personeelskosten, intrest- en rentelasten).
  • Onderhoudsuitgaven: alle kosten voor onderhoud aan de saneringsinfrastructuur (incluis personeelskosten, kosten door derden, leningen en rentelasten).

De gemeente moet erop toezien dat de saneringsbijdrage die ontvangen wordt van de inwoners via de drinkwaterfactuur, aangewend wordt voor de organisatie van opvang van afvalwater. Jaarlijks wordt gemonitord (op basis van de rapportering van kosten, opbrengsten en overgedragen resultaten aan de VMM) in welke mate dit het geval is.

Risico’s:
Het is belangrijk om een planning op korte, middellange en lange termijn te maken wat betreft de investeringen in het systeem voor opvang van afvalwater (ondermeer rioleringsstelsel). Op die manier kan de kwaliteit van de stelsel en de daaraan gekoppelde boekwaarde (en jaarlijkse afschrijvingswaarde) op peil gehouden worden.
Indien de gemeentelijke afrekening een surplus zou vertonen, dan loopt de gemeente het risico dat de geïnde saneringsbijdragen terugbetaald dienen te worden. Bovendien zou dit ook betekenen dat er onvoldoende inspanningen geleverd worden om de eigen prestaties qua riolerings- en zuiveringsgraad te verhogen. Dit heeft een impact op de globale Vlaamse score, die de toets van de Europese Kaderrichtlijn Water zal moeten doorstaan.

Ons rioleringsstelsel werd overgedragen aan HidroRio. De opvolging gebeurt in samenwerking met Pidpa en Aquafin.

RISICO 16: opvolgen inkomende subsidies

Lokale besturen ontvangen heel veel subsidies. Maar lopen er ook even veel mis, vooral projectsubsidies.

Het is belangrijk een goed zicht te hebben op alle subsidies die het bestuur ontvangt en deze in kaart te brengen. Tevens kan het aan te raden te zijn in de organisatie personeelsleden vrij te maken die actief op zoek gaan subsidiestromen waarop het bestuur mogelijks recht heeft. Dit heeft wel zijn gevolgen: het voorbereiden en het tijdig indienen subsidiedossiers brengt best wel wat werk zich mee en vergt ook een goede communicatie en samenwerking tussen de diensten onderling.

Er zijn algemene en specifieke subsidies. Het voornaamste voorbeeld van het eerste zijn de middelen die de gemeenten en OCMW’s ontvangen uit het gemeentefonds. Deze dienen ter financiering van de algemene werking en vereisen geen verdere rapportering.
Specifieke subsidies zijn middelen die worden toegekend ter financiering van toewijsbare kosten in de organisatie. Vaak zijn deze loongerelateerd. Het gemeentebestuur zal het aanwenden van deze middelen dienen te verantwoorden.

Subsidies kunnen structureel of éénmalig zijn. Het is van essentieel belang steeds de voorwaarden die gekoppeld zijn aan de toelagen goed in het achterhoofd te houden. Vaak wordt nog te achteloos omgegaan met verkregen subsidies en verliest men onderweg de reden en voorwaarden van subsidiëring wel eens uit het oog. Over het permanent opvolgen van het subsidiedossier en bijhouden van de verantwoordingsstukken moeten goede, interne afspraken worden gemaakt. Indien de invulling van het project niet voldoet aan de voorwaarden, bestaat de mogelijkheid dat een deel van de subsidie zal terug gevorderd worden.

Structurele toelagen kunnen opgenomen worden in de meerjarenplanning, hetzij op basis van meerjarige cijfers verstrekt door de betoelagende overheid, hetzij door een eigen groeivoet toe te passen.

Men dient alert te zijn met eenmalige subsidies. Vanuit goed financieel beheer dient er over gewaakt te worden dat een éénmalige subsidie niet meermaals wordt aangewend. Het koppelen van subsidiestromen aan de juiste uitgaven is dus heel belangrijk (op basis van kostenplaatsen, of door het toewijzen van een actie aan zowel ontvangsten- als uitgavenstromen). Ook de aanvraagprocedure voor erfgoedsubsidies is recent gewijzigd, wat een impact heeft op de planning van de te ontvangen subsidies.
Besturen moeten ook attent zijn bij tijdelijke subsidies ter stimuli van bepaalde (loon)facetten in de organisatie. Het bestuur moet er zich terdege van bewust zijn dat vanaf dat ogenblik dat deze subsidie vervalt, de gerelateerde (personeels)kost ten volle dient gedragen te worden.

We verwijzen ook naar de sectorale subsidies in de vrije tijdsector, die sedert een aantal jaar geïncorporeerd zijn in het gemeentefonds. De omvang van deze subsidiestroom is en blijft gebaseerd op het basisjaar 2013 en wordt bovendien niet langer geïndexeerd. Het moet voor het bestuur duidelijk zijn dat een gelijkblijvend beleid jaar na jaar meer centen zal kosten en steeds zwaarder op het budget zal wegen door het structurele tekort dat elk jaar toeneemt.

Bij de originele opmaak van het huidige meerjarenplan, stelden we nog dat een groei van 3,5% van het gemeentefonds gegarandeerd was, maar dat dit in de toekomst echter kon wijzigen. Aangezien dit een belangrijke financieringsbron is voor het lokaal bestuur, houdt dit een mogelijk risico in. Bij de laatste prognose bleek echter dat door de criteria die bepalen welk aandeel onze gemeente krijgt, wij een aanzienlijke minderontvangst zouden realiseren, voor Sint-Katelijne-Waver zullen wij gedurende deze legislatuur ruim 600.000 euro minder inkomsten realiseren dan oorspronkelijk geraamd. Uit de rekeningcijfers van 2024 blijkt dat de groei van het gemeentefonds voor de gemeente Sint-Katelijne-Waver slechts 2,9% bedroeg i.p.v. de vooropgestelde 3,5%.  Naast het gemeentefonds wordt er door Vlaanderen vanaf 2020 en voorlopig toegestaan tot 2025 een tussenkomst gegeven door de Vlaamse Overheid voor het beheer en de vrijwaring van de open ruimte. Dit zou nu toch vanaf 2026 verder doorlopen, met ook een verdere stijging voor onze gemeente. Deze ramingen zullen worden opgenomen in het volgende meerjarenplan. 

Daarnaast is het bestuur zich ervan bewust dat het voorbereiden en tijdig indienen van subsidiedossiers heel wat werk met zich meebrengt. Het M-team heeft hier ook zijn rol in te spelen en dient het nodige onderzoek hiernaar te verrichten.

De hogere overheden hebben een heel aantal maatregelen genomen in het kader van de financiering van de coronacrisis. Een aantal van deze subsidies werden opgenomen in de aanpassing van het meerjarenplan, alsook corresponderende uitgaven. Een aantal subsidies ontvangen wij zonder dat hierover verantwoording dient afgelegd te worden, een aantal andere zoals o.m. de consumptiebon voor kwetsbare gezinnen en de subsidie voor armoedebestrijding dienen verantwoord te worden. 

De gewijzigde subsidiëring 'Buitenschoolse Opvang en Activiteiten' naar aanleiding van het nieuwe decreet BOA heeft ook een financiële impact.  In de nieuwe subsidieregeling BOA zullen we een basisbedrag per kind ontvangen. Via een gewogen berekening (percentage van schoolgaande kinderen en gedomicilieerde kinderen gebaseerd op de jaren 2018-2020) werd deze subsidie berekend. Dit betekende voor onze gemeente dat we veel subsidies zouden verliezen. De overheid voorzag hiervoor een compensatieregeling,  maar slechts voor de periode van 2026 tot 2029 en niet voor het ganse bedrag aan verminderde subsidies.  Ondertussen besliste de Vlaamse regering in februari 2025 over de verdere uitvoering van het decreet met meer duidelijkheid omtrent de effectieve bedragen. Deze ramingen zullen worden opgenomen in het volgende meerjarenplan. 

RISICO 17: beleid rond structureel onvermogende debiteuren

Steeds meer besturen krijgen te maken met wanbetalers. Heel veel schoolfacturen blijven onbetaald. De sociale armoede neemt toe en een gedeelte van de OCMW-cliënten zijn niet meer in staat om de toegekende voorschotten terug te betalen.

Een strikt debiteurenbeheer uitwerken is op heden voor elk bestuur een conditio sine qua non in het kader van organisatiebeheersing. Het uittekenen van diverse beheersmaatregelen in elke fase van de invordering is belangrijk. Afspraken over het aantal maningen, een laatste aangetekende herinnering, het tijdstip waarop een deurwaarder wordt gevat, zijn maar een paar belangrijke stappen waarover de organisatie het eens moet worden, hierbij rekening houdende met het onderscheid qua invordering van fiscale en niet-fiscale schulden. De invorderingsregels kunnen worden opgenomen in een retributiereglement, waarbij aan elke stap al dan niet een kostenstructuur wordt verbonden.

Het opleiden van medewerkers is hierbij even cruciaal. Nog te vaak worden financiële invorderingsinstrumenten niet ten volle benut, niet zelden door gebrek aan kennis. Het gaat hierbij vaak om fiscaal beslag onder derden, onroerend beslag.

Een nauwe en transparante samenwerking met een deurwaarder kan het bestuur heel veel kosten besparen. Zo kan het bestuur zelf mogelijke solvabiliteitsonderzoeken vooraf voeren, zoals bijvoorbeeld het raadplegen van het Centraal Bestand voor Beslagberichten (CBB) of het nakijken van de jaarrekeningen. Anderzijds moet er bij de deurwaarder aangedrongen worden om het maken van (nutteloze) kosten zoveel mogelijk te beperken, en bij gebrek aan uitvoeringsmaatregelen snel overgaat tot het uitreiken van een attest van onvermogen en dit zonder kosten. Maar ook hier is voorzichtigheid geboden: een strengere kostencontrole mag er niet toe leiden dat de deurwaarder “gemakshalve” en in functie van het bestuur als tevreden klant niet langer de noodzakelijke inspanningen levert om het dossier in te vorderen. Het bestuur kan dan wel de invorderingskosten onder controle houden, de ratio van het aantal effectief ingevorderde dossiers zal toch een stuk lager ligger wanneer de deurwaarder al te snel overgaat tot afsluiting van dossiers wegens gebrek aan middelen.

Een “aparte” behandeling voor OCMW-cliënten is in vele gemeenten geen uitzondering. De debiteuren bevinden zich vaak in sociaal moeilijke omstandigheden en te stringente invorderingsregels kunnen contraproductief uitvallen. Dit wil uiteraard niet zeggen dat de opvolging losser moet, integendeel. Deze openstaande vorderingen dienen van zeer nabij opgevolgd te worden, maar met meer ruimte om in te spelen op specifieke sociale situaties en waarbij soms wat extra invorderingsstappen worden ondernomen. Het valt wel aan raden om hiervoor een financieel kader samen met het bijzondere comité van de sociale dienst uit te werken. Dat kader moet een leidraad zijn en de handvaten aanreiken aan de sociale dienst, de maatschappelijk werkers en de leden van het BCSD om steunen op een gelijkwaardige, objectieve en eenvormige manier toe te kennen. Hierin kunnen tevens afspraken worden opgenomen met de financiële dienst, onder welke voorwaarden de steunen “terugvorderbaar” worden gesteld. De aangegane terugbetalingsverbintenissen dienen vervolgens in nauw overleg met de maatschappelijk werker per cliënt te worden opgevolgd.

Er wordt door ons bestuur ingezet op een strak debiteurenbeheer. In het kader van organisatiebeheersing werd bij de dienst financiën een deskundige debiteurenbeheer aangeworven, in vervanging van een boekhouder. Er werd een werkgroep opgezet om dit nog verder te verfijnen, uit te schrijven en de nodige nuttige rapportering rond uit te werken.

RISICO 18: financiële gevolgen en implicaties van de coronacrisis

Reeds kort na de start van het nieuwe meerjarenplan werd de wereld en dus ook de gemeente Sint-Katelijne-Waver geconfronteerd met het coronavirus. De beperkende maatregelen van hogere overheden en de milderende maatregelen die door het lokale bestuur genomen zijn hebben ook financiële gevolgen op korte en langere termijn.

De coronacrisis heeft een impact zowel op exploitatie als op investeringen. Bepaalde exploitatie-uitgaven verhoogden (verhoging subsidies, coronafonds, kosten voor beschermingsmateriaal,…). Bepaalde ontvangsten werden niet gerealiseerd (minder opbrengsten uit bepaalde belastingen, BKO, verhuur infrastructuur,…). Of de coronacrisis een blijvende impact zal hebben op onder andere de inkomsten uit de aanvullende personenbelasting zal nog moeten blijken.

Om de ontvangsten en uitgaven die rechtstreeks gerelateerd zijn aan corona te bundelen, werd een aparte actie in het meerjarenplan opgenomen (Actie 5.6.1. Coronamaatregelen).

Vanaf 2023 staan zo goed als alle ramingen onder die actie op nul, we gaan er van uit dat eventuele kosten die we nu nog maken door corona permanent in de samenleving zullen blijven. Indien er nog kosten verwacht worden, worden deze op de "gewone" ramingen voorzien, denk bijvoorbeeld aan de kosten schoonmaakproducten scholen, waar de handdoeken vervangen werden door een papieren variant.

RISICO 19: financiële gevolgen en implicaties van de Oekraïnecrisis

Begin 2022 werd de impact van het conflict tussen Rusland en Oekraïne duidelijk. Deze crisis heeft voornamelijk een impact op exploitatie van het OCMW bestuur. Bepaalde exploitatie-uitgaven verhogen (o.a. samenwerking met Borgerstein, leefloon voor betrokken vluchtelingen, …). Hier tegenover staan een aantal subsidiemaatregelen van de hogere overheid.

Om deze ontvangsten en uitgaven te bundelen werd een aparte actie in het meerjarenplan opgenomen (Actie 5.7.1. Oorlogscrisis Oekraïne).

RISICO 20: stijgende energieprijzen

Sinds eind 2021 worden we geconfronteerd met stijgende energieprijzen. Op basis van de prognoses en vooruitzichten aangeleverd door VEB in november 2023 werden de energieprijzen verwerkt in AMJP07. De evolutie van de prijzen wordt op regelmatige basis opgevolgd en de kredieten worden bijgestuurd waar nodig, ofwel via  kredietverschuivingen, ofwel via een volgende AMJP.  Het blijft steeds afwachten hoe deze prijzen effectief zullen evolueren. Er wordt wel bekeken op welke gebouwen zonnepanelen kunnen voorzien worden.

Ook de prijszetting van de andere uitgaven werd hierdoor beïnvloed, want ook onze leveranciers worden geconfronteerd met stijgende kosten en zullen die ook doorrekenen: hogere energiekosten, hogere loonkosten, hogere materiaalprijzen... Bij AMJP07 werd hier ook rekening mee gehouden in de ramingen bij elk project / elke actie. Daarom werden de ingebouwde buffers bij AMJP07 voor enerzijds werkingskosten en anderzijds investeringen opnieuw geschrapt (behoudens nog een minieme buffer van 100.000 euro jaarlijks voor onvoorziene zaken).

RISICO 21: niet gerealiseerde (opbrengsten uit) verkoop patrimonium

Er wordt in dit meerjarenplan uitgegaan van de verkoop van een aantal sites uit het gemeentelijk patrimonium. Het risico bestaat steeds dat deze niet verkocht geraken of niet aan de gewenste prijs.

RISICO 22: verlenging MJP tot en met 2026 (bij AMJP2023/07)

De verlenging van het meerjarenplan tot en met 2026 is gebaseerd op een aantal assumpties waarbij de werking wordt bestendigd en toegekende subsidies verder worden verleend. Enkel wanneer expliciet al bevestigd werd dat deze niet meer verdergezet zullen worden, werden de betreffende kredieten niet meer opgenomen. Het risico bestaat steeds dat onze assumpties niet kloppen. Het is echter aan de nieuwe bestuursploeg om in 2025 een volledig nieuw meerjarenplan voor te bereiden en rekening te houden met eventueel gewijzigde omstandigheden. 

Verwijzing naar documentatie

Schema T5 : Toelichting bij de balans

Terug naar navigatie - Schema T5
T5: Toelichting bij de balans 2024
Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276)
Lemanstraat 63, 2860 Sint-Katelijne-Waver
Algemeen directeur: Gunter Desmet
Financieel directeur: Britt Van den Broeck
Mutatiestaat van de vaste activa Boekwaarde op 1/1 Aankopen Verkopen Overboeking Herwaardering Afschrijving en waardevermindering Andere mutaties Boekwaarde op 31/12
B. Financiële vaste activa 13.560.759,00 0,00 -49.766,00 0,00 -204.349,00 0,00 0,00 13.306.644,00
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 13.481.741,00 0,00 -49.766,00 0,00 -204.349,00 0,00 0,00 13.227.626,00
3. OCMW-verenigingen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4. Andere financiële vaste activa 79.018,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 79.018,00
C. Materiële vaste activa 98.287.928,00 5.975.455,00 -85.391,00 -1.646.265,00 0,00 -2.969.559,00 -1,00 99.562.167,00
1. Gemeenschapsgoederen 88.519.733,00 5.664.680,00 -79.391,00 -1.645.592,00 -2.540.359,00 -1,00 89.919.070,00
a. Terreinen en gebouwen 39.976.156,00 1.573.330,00 0,00 -724.896,00 -1.488.797,00 0,00 39.335.793,00
b. Wegen en andere infrastructuur 43.656.200,00 3.313.477,00 -79.391,00 -706.476,00 -775.604,00 1,00 45.408.207,00
c. Installaties, machines en uitrusting 774.416,00 308.801,00 0,00 90.408,00 -140.606,00 0,00 1.033.019,00
d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 875.656,00 148.512,00 0,00 -304.628,00 -5.746,00 -1,00 713.793,00
e. Leasing en soortgelijke rechten 3.234.329,00 320.559,00 0,00 0,00 -129.607,00 1,00 3.425.282,00
f. Erfgoed 2.977,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.977,00
2. Bedrijfsmatige materiële vaste activa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
a. Terreinen en gebouwen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
b. Installaties, machines en uitrusting 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
d. Leasing en soortgelijke rechten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3. Andere materiële vaste activa 9.768.196,00 310.775,00 -6.000,00 -674,00 0,00 -429.200,00 0,00 9.643.097,00
a. Terreinen en gebouwen 9.768.196,00 310.775,00 -6.000,00 -674,00 0,00 -429.200,00 0,00 9.643.097,00
b. Roerende goederen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
D. Immateriële vaste activa 977.577,00 94.450,00 0,00 -31.264,00 -259.867,00 0,00 780.896,00
Mutatiestaat van het nettoactief
A. Kapitaalssubsidies en schenkingen Boekwaarde op 1/1 Toevoeging Verrekening Andere mutaties Boekwaarde op 31/12
Gemeentebestuur Sint-Katelijne-Waver 10.978.817,00 144.486,00 -405.067,00 0,00 10.718.236,00
OCMW Sint-Katelijne-Waver 58.866,00 0,00 -9.260,00 0,00 49.606,00
Totaal 11.037.683,00 144.486,00 -414.327,00 0,00 10.767.842,00
B. Gecumuleerd overschot of tekort Boekwaarde op 1/1 Overschot of tekort van het boekjaar Tussenkomst gemeente aan OCMW Andere mutaties Boekwaarde op 31/12
Gemeentebestuur Sint-Katelijne-Waver 23.212.983,00 833.272,00 -5.034.742,00 0,00 19.011.513,00
OCMW Sint-Katelijne-Waver -8.653.725,00 -6.996.854,00 5.034.742,00 0,00 -10.615.837,00
Totaal 14.559.258,00 -6.163.582,00 0,00 0,00 8.395.676,00
C. Herwaarderingsreserves Boekwaarde op 1/1 Toevoeging Terugneming Andere mutaties Boekwaarde op 31/12
Gemeentebestuur Sint-Katelijne-Waver 6.254.959,00 0,00 -204.349,00 0,00 6.050.610,00
OCMW Sint-Katelijne-Waver 14.215,00 0,00 0,00 0,00 14.215,00
Totaal 6.269.174,00 0,00 -204.349,00 0,00 6.064.825,00
D. Overig nettoactief Boekwaarde op 1/1 Wijziging kapitaal Andere mutaties Boekwaarde op 31/12
Gemeentebestuur Sint-Katelijne-Waver 77.551.908,00 0,00 0,00 77.551.908,00
OCMW Sint-Katelijne-Waver 9.080.869,00 0,00 0,00 9.080.869,00
Totaal 86.632.777,00 0,00 0,00 86.632.777,00
Totaal nettoactief Boekwaarde op 1/1 Mutatie Boekwaarde op 31/12
Gemeentebestuur Sint-Katelijne-Waver 117.998.667,00 -4.666.400,00 113.332.267,00
OCMW Sint-Katelijne-Waver 500.225,00 -1.971.372,00 -1.471.147,00
Totaal 118.498.892,00 -6.637.772,00 111.861.120,00
JAARREKENING 2024: Toelichting bij de balans 2024
Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276)

Waarderingsregels

Terug naar navigatie - Waarderingsregels

1. De beginbalans

De waarderingsregels zijn gebaseerd op het continuïteitsprincipe.
Men laat zich in hoofdzaak leiden door historische gegevens zoals aanschaffingswaarde en aanschafjaar.
Op deze basisgegevens moet men dan de nieuwe BBC-waarderingsregels toepassen alsof het bestuur deze waarderingsregels altijd al heeft toegepast.

2. Jaarrekening

Dezelfde principes van de waarderingsregels toegepast op de beginbalans zullen toegepast worden in de jaarrekeningen.

3. Algemene bepalingen

  • INVESTERING OF EXPLOITATIE
    Alle vermogensbestanddelen worden uitgedrukt en gewaardeerd aan hun gebruikswaarde. De gebruikswaarde van een activum stemt overeen met de toekomstige economische voordelen of het dienstverleningspotentieel dat het activum voor het bestuur zal opleveren.
    Alle vermogensbestanddelen worden afzonderlijk gewaardeerd en voor dat bedrag in de balans opgenomen, na aftrek van de desbetreffende afschrijvingen en waardeverminderingen. 
  • AANSCHAFFINGSWAARDE
    Het bestuur hanteert als algemene regel dat elk actiefbestanddeel gewaardeerd wordt tegen aanschaffingswaarde en neemt voor dat bedrag de bestanddelen op in de balans, onder aftrek van de gecumuleerde afschrijvingen en waardeverminderingen. In sommige gevallen kan het actief ook worden geherwaardeerd. Op deze algemene regel zijn hieronder afwijkingen bepaald. 
    Met de aanschaffingswaarde wordt bedoeld de aanschaffingsprijs (aankoopprijs + bijkomende kosten), de ruilwaarde, de vervaardigingsprijs (aanschaffingsprijs grondstoffen,…+ rechtstreekse productiekosten), de schenkingswaarde (marktwaarde van de goederen op het moment van de schenking of datum van het openvallen van de nalatenschap + belastingen en kosten) of de inbrengwaarde.
  • AFSCHRIJVINGEN EN WAARDEVERMINDERINGEN 
    Afschrijvingen drukken de slijtage uit van het actief met een beperkte gebruiksduur. Het afschrijvingsbedrag wordt per financieel boekjaar bepaald door het verschil tussen de boekhoudkundige waarde en de restwaarde te delen door de resterende gebruiksduur, uitgedrukt in jaren. Ten minste aan het einde van elk financieel boekjaar wordt de restwaarde  en de gebruiksduur van de activa opnieuw geëvalueerd. Het bestuur opteert ervoor de initiële afschrijvingsduur voor de diverse categorieën van activa te bepalen zoals opgenomen in bijgevoegde tabel.
    Het bestuur boekt waardeverminderingen op de aanschaffingswaarde van actiefbestanddelen om rekening te houden met (al dan niet als definitief aan te merken) ontwaardingen van activa bij de afsluiting van het boekjaar. Waardeverminderingen zijn correcties op de aanschaffingswaarde die niet voortvloeien uit hun waarschijnlijke nuttigheids- of gebruiksduur (bv. naar aanleiding van een schadegeval). Dit houdt in dat waardeverminderingen zowel mogelijk zijn voor activa met een beperkte (gebouwen) als een onbeperkte levensduur (gronden). Waardeverminderingen blijven niet behouden als de boekhoudkundige waarde van het activum daardoor op het einde van het boekjaar lager is dan de gebruikswaarde. In dat geval worden de waardeverminderingen teruggenomen. 
  • HERWAARDERINGEN 
    Sommige activa kunnen worden geherwaardeerd om hun boekwaarde in overeenstemming te brengen met een marktwaarde. Herwaardering is enkel toegestaan voor de financiële vaste activa en overige materiële vaste activa. Bij de herwaardering van een actief, wordt de volledige categorie waartoe dat actief behoort, geherwaardeerd. De overige materiële vaste activa met beperkte gebruiksduur worden op basis van deze geherwaardeerde waarde afgeschreven. 

4. Afwijkingen en specifieke waarderingsregels

  • GELDBELEGGINGEN EN LIQUIDE MIDDELEN
    Het bestuur waardeert de liquide middelen en de geldbeleggingen, tegen de nominale waarde. De aandelen en vastrentende effecten worden bij verwerving geboekt en gewaardeerd tegen de aanschaffingswaarde. 
    Het bestuur past op de liquide middelen en geldbeleggingen waardeverminderingen toe als blijkt dat de realisatiewaarde op de datum van de jaarafsluiting lager is dan de aanschaffingswaarde. Er zullen bovendien aanvullende waardeverminderingen geboekt worden om rekening te houden met de evolutie van hun realisatie- of marktwaarde of met de risico’s die inherent zijn aan de aard van de producten in kwestie of van de uitgevoerde activiteit.
  • VORDERINGEN OP KORTE TERMIJN
    Vorderingen worden in de balans weergegeven tegen de nominale waarde. In geval er onzekerheid bestaat over de invorderbaarheid van bepaalde vorderingen, worden deze overgeboekt naar dubieuze debiteuren. Op de dubieuze debiteuren worden waardeverminderingen geboekt in functie van de ouderdom van de vordering, zijnde :
        Ouder dan 2 jaar – jonger dan 3 jaar:        50%
        Ouder dan 3 jaar – jonger dan 4 jaar:        70%
        Ouder dan 4 jaar                                                 100%
  • VOORRADEN
    De voorraden genoteerd in de proef- en saldibalans vertegenwoordigen de waarde van de goederen van de werkplaatsen. Nieuwe aankopen worden rechtstreeks als kost geboekt en niet via de voorraadrekening. We gaan er van uit dat de waarde van de voorraad jaarlijks ongeveer gelijkwaardig blijft.
  • FINANCIEEL VASTE ACTIVA
    Belangen of aandelen in rechtspersonen worden in de boekhouding opgenomen tegen hun aanschaffingswaarde. De aanschaffingswaarde van belangen of aandelen, ontvangen als vergoeding voor inbrengen die niet bestaan in contanten of die voortkomen uit de omzetting van vorderingen, stemt overeen met de conventionele waarde van de ingebrachte goederen en waarden of van de omgezette vorderingen. Als de conventionele waarde echter lager is dan de marktwaarde van de ingebrachte goederen en waarden of van de omgezette vorderingen, wordt de aanschaffingswaarde geherwaardeerd tot de hogere marktwaarde.
    Er worden waardeverminderingen toegepast op de belangen en de aandelen die onder de financiële vaste activa zijn opgenomen in geval van duurzame minderwaarde of ontwaarding, verantwoord door de toestand, de rentabiliteit of de vooruitzichten van de entiteit waarin de belangen of de aandelen worden aangehouden. Het bestuur zal ook op de vorderingen, inclusief de vastrentende effecten, die in de financiële vaste activa zijn opgenomen waardeverminderingen toepassen als er voor het geheel of een gedeelte van de vordering onzekerheid bestaat over de betaling ervan op de vervaldag.
  • MATERIËLE VASTE ACTIVA
    De materiële vaste activa worden onderverdeeld in 3 categorieën. De gemeenschapsgoederen zijn de roerende en onroerende activa die worden aangewend binnen het ‘maatschappelijk doel’ van de organisatie, los van enige bedrijfseconomische activiteit. De bedrijfsmatige activa worden aangewend binnen een bedrijfsmatige context, dat betekent waar een bepaald rendement of zekere productiviteit kan worden gekoppeld aan de aangewende activa. De diensten verbonden aan deze activa worden aangeboden aan concurrentiële tarieven, die beogen zoveel als mogelijk de kosten verbonden aan deze diensten te dekken. De overige activa worden voor geen van vorige doeleinden aangewend, maar worden aangehouden als ‘(on)roerende reserve’. Deze activa zijn niet nuttig bij het functioneren van het bestuur, en kunnen mogelijks in de toekomst worden gerealiseerd ter financiering van andere investeringen.
    Tot het erfgoed behoren de activa met historische, artistieke, wetenschappelijke, … waarde. Erfgoed zal in veel gevallen weinig economische voordelen opleveren of weinig dienstenpotentieel inhouden. Deze hebben dus in principe geen gebruikswaarde. Daarom zal op de aanschafwaarde van deze activa een waardevermindering worden toegepast om de boekhoudkundige waarde terug te brengen tot € 1. Indien het actief dat behoort tot erfgoed wordt ingezet voor de uitvoering van het ‘maatschappelijk doel’ (bv. dienst toerisme in belfort), kan dat actief tóch een gebruikswaarde hebben. Dat actief wordt dan niet afgeschreven maar de waarde kan worden aangepast door het uitdrukken van waardeverminderingen.
    Overige zakelijke rechten op onroerende goederen betreft de andere zakelijke rechten die het bestuur bezit op een onroerend goed als de vergoedingen bij aanvang van het contract werden vooruitbetaald (geactiveerde eenmalige vergoeding). Deze activa worden afgeschreven over de looptijd van de overeenkomst, tenzij de economische gebruiksduur van het actief waarop het zakelijk recht betrekking heeft, korter is.

  • IMMATERIËLE VASTE ACTIVA
    De immateriële vaste activa worden gewaardeerd aan aanschafwaarde, tenzij deze niet verworven zijn van derden. In dat geval worden ze gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, als die niet hoger is dan een voorzichtige raming van de gebruikswaarde of van het toekomstige rendement of nut voor het bestuur van die vaste activa.

  • VORDERINGEN OP LANGE TERMIJN
    Vorderingen worden in de balans weergegeven tegen de nominale waarde. Indien de inning van deze vorderingen twijfelachtig is, worden deze overgeboekt naar de post dubieuze debiteuren. Op dubieuze debiteuren worden correctie geboekt aan de hand van  waardeverminderingen, om aan te duiden welk bedrag waarschijnlijk nog zal geïnd worden. 
  • SCHULDEN
    De schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. 
  • NETTO-ACTIEF
    De ontvangen investeringssubsidies en schenkingen worden geleidelijk in resultaat genomen (verrekend) volgens hetzelfde ritme als de afschrijvingen of de waardeverminderingen op de vaste activa waarvoor deze werden verkregen. Zolang een investering in uitvoering is en dus nog niet wordt afgeschreven, wordt de verkregen investeringssubsidie nog niet verrekend.
    De voorzieningen worden stelselmatig gevormd voor bestaande verplichtingen die zeker zijn op balansdatum en waarvan de omvang betrouwbaar kan worden bepaald. Ze worden niet gevormd voor ‘waarschijnlijke’ verplichtingen en worden niet gehandhaafd als ze op het einde van het financieel boekjaar hoger zijn dan wat vereist is op basis van een actuele beoordeling van de risico’s en kosten voor het bestuur. 

5. Afschrijvingstermijnen

MATERIËLE VASTE ACTIVA

  • Terreinen: -
    Deze rubriek bevat naast de onbebouwde terreinen ook de gronden van wegen (wegzate), gebouwen, waterlopen en kunst(bouw)werken.
  • Gebouwen
    Nieuwe gebouwen of grondige renovatie: 33 jaar
    Onderhoudswerken aan gebouwen die niet worden opgenomen in de exploitatie, worden over een kortere termijn afgeschreven. : 15 jaar
  • Wegen
    Onder wegen worden alle elementen van het weggennet opgenomen (verharding, slijtlaag, voetpaden, fietspaden, …). : 30 jaar
    Onder de overige infrastructuur betreffende de wegen worden onder meer straatmeubilair, verkeerssignalisatie, wegbeplanting, … opgenomen.: 5 jaar
    Onderhoudswerken aan wegen die niet worden opgenomen in de exploitatie, worden over een kortere termijn afgeschreven.: 15 jaar
  • Waterlopen en waterbekkens
    Nieuwe: 50 jaar
    Onderhoudswerken aan waterlopen en waterbekkens die niet worden opgenomen in de exploitatie, worden over een kortere termijn afgeschreven.: 15 jaar
  • Overige onroerende infrastructuur
    Onder overige onroerende infrastructuur worden onder meer de openbare verlichting, nutsleidingen en kunst(bouw)werken opgenomen.: 30 jaar
  • Installaties, machines en uitrusting
    Onder de installaties, machines en uitrusting wordt onder meer opgenomen werkmateriaal (boormachines, grasmachines, hakselaars, brandweer-helmen- en kledij, reanimatietoestellen, keukengerei,  diepvriezers, koelkasten, uitrusting van RVT’s ,…: 10 jaar
  • Meubilair
    Onder meubilair wordt onder meer opgenomen kasten, stoelen, banken, bureaus,… in de mate dat ze niet onroerend door bestemming zijn.: 10 jaar
  • Informaticamateriaal
    Gezien de snelle veroudering en technologische evolutie in het informaticamaterieel wordt deze rubriek over een kortere termijn afgeschreven. … Informaticamateriaal bevat onder meer computers, computerschermen, beamers, laptops, …: 5 jaar
  • Rollend materiaal
    Rollend materiaal bevat onder meer fietsen, vrachtwagens, brandweerwagens, tractoren en andere voertuigen en hun toebehoren.: 10 jaar
  • Ontgravingen: afschrijving op 1 jaar
  • Kunstwerken (geen erfgoed): -
  • Erfgoed: -

IMMATERIËLE VASTE ACTIVA

  • Kosten van onderzoek en ontwikkeling: 5 jaar
  • Plannen en studies: 5 jaar

Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen

Verklaring van de materiële verschillen tussen de gerealiseerde en de geraamde ontvangsten en uitgaven

Terug naar navigatie - exploitatie
SINT-KATELIJNE-WAVER
MATERIËLE VERSCHILLEN TUSSEN MEERJARENPLAN EN REKENING - EXPLOITATIE (GECONSOLIDEERD)
UITGAVEN Code BOEKJAAR 2024 MEERJARENPLAN 2024 VERSCHIL VERKLARING
BELEIDSVELD
0119 Overige algemene diensten 614 1.077.626 1.809.979 -732.353 Sinds 2023 werd er een raming opgenomen die dient als bufferkrediet. Deze raming wordt gedurende het jaar gebruikt om overschotten naar toe te schuiven en te gebruiken bij krediettekort. De effectieve boeking gebeurt nooit op dit krediet.
0800 Gewoon basisonderwijs 620 7.096.539 7.525.612 -429.072 De raming van de pro-forma kredieten voor het onderwijzend personeel lag hoger dan de effectieve kost, dit verschil zien we ook terug in de ontvangsten.
0904 Activering van tewerkstelling 620 257.313 466.184 -208.872 We trachten jaarlijks zoveel mogelijk leerwerknemers tewerk te stellen, de realiteit leert ons dat de effectieve tewerkstelling lager ligt dan geraamd.
0190 Overig algemeen bestuur 621 37.388 206.711 -169.323 De geboekte responsabiliseringsbijdrage ligt lager dan de oorspronkelijke raming.
0900 Sociale bijstand 648 1.572.555 1.425.843 146.712 Steunverlening is moeilijk te ramen, de uitgekeerde steunverlening ligt hoger dan geraamd, maar de kredieten werden via interne verschuivingen wel aangezuiverd.
0200 Wegen 616 294.189 386.627 -92.438 Voornamelijk de kostprijs van de wegmarkeringen is lager dan geraamd. Andere kosten liggen iets lager (o.a. verkeersborden en budget gas- en veegborstels).
0112 Personeelsdienst en vorming 614 347.250 434.218 -86.968 De kosten voor aanwervingen (publicatie en juryvergoedingen) en de kosten voor opleidingen liggen lager dan geraamd.
0870 Sociale voordelen 614 19.353 96.597 -77.245 De ochtend- en middagtoezichten, alsook de avondtoezichten werden herstemd dd. 30/05/2022 en 18/12/2023). De bedragen worden toegevoegd aan deze raming conform het totale beschikbare bedrag dat de gemeentescholen kunnen aanwenden. Een aantal van de prestaties gebeuren door het onderwijzend personeel en de kredieten worden via een interne wijziging overgezet twee keer per jaar als deze prestaties plaatsvinden.
0680 Groene ruimte 614 69.415 144.148 -74.733 Het belangrijkste verschil noteren we in het groenonderhoud door de aannemer tijdens de waarborgperiode oplevering wegeniswerken. Deze worden vaak slechts één keer per jaar gefactureerd, waardoor het beschikbare krediet niet aangewend werd.
0904 Activering van tewerkstelling 621 63.293 127.696 -64.403 We trachten jaarlijks zoveel mogelijk leerwerknemers tewerk te stellen, de realiteit leert ons dat de effectieve tewerkstelling lager ligt dan geraamd.
0870 Sociale voordelen 620 57.774 4.012 53.762 De ochtend- en middagtoezichten, alsook de avondtoezichten werden herstemd dd. 30/05/2022 en 18/12/2023). De bedragen worden toegevoegd aan deze raming conform het totale beschikbare bedrag dat de gemeentescholen kunnen aanwenden. Een aantal van de prestaties gebeuren door het onderwijzend personeel en de kredieten worden via een interne wijziging overgezet twee keer per jaar als deze prestaties plaatsvinden.
0310 Beheer van regen- en afvalwater 616 4.529 57.000 -52.471 De onderhoudswerken waterlopen en slibruiming gebeuren door Pidpa, zij bepalen zelf de uitvoeringstermijnen. De budgettering is hierdoor heel moeilijk te bepalen en in 2024 was de raming veel hoger dan de effectieve kost.
0130 Administratieve dienstverlening 614 311.649 362.037 -50.388 Voor de raming van de aflevering Eid en andere administratieve documenten baseren we ons op de raming van de hogere overheden. Ervaring leert ons dat deze ramingen te hoog zijn, waardoor de kost lager ligt. De ontvangstenzijde is daardoor ook te hoog geraamd.
0300 Ophalen en verwerken van huishoudelijk afval 614 1.877.989 1.827.694 50.295 We baseren ons op de raming van Ivarem, voornamelijk de kost van exploitatie van de containerparken is hoger dan geraamd. Hiervoor werd wel een creditnota gestuurd, maar aangezien de budgettaire afsluiting reeds gebeurd was, is deze in 2025 geboekt.
ONTVANGSTEN Code BOEKJAAR 2024 MEERJARENPLAN 2024 VERSCHIL VERKLARING
BELEIDSVELD
0480 Bestuurlijke preventie (incl. GAS) 739 1.091.418 402.280 689.138 De opbrengsten van de GAS-5 liggen aanzienlijk hoger dan geraamd. Aangezien we geen AMJP hebben doorgevoerd, konden we deze kredieten niet optrekken.
0800 Gewoon basisonderwijs 740 8.013.161 8.472.060 -458.899 De raming van de pro-forma kredieten voor het onderwijzend personeel lag hoger dan de effectieve ontvangst, dit verschil zien we ook terug in de uitgaven. Er is een verschil tussen de uitgaven en ontvangsten omdat op deze raming ook de werkingssubsidies geboekt werden.
0020 Fiscale aangelegenheden 730 20.058.582 20.409.068 -350.486 De aanvullende personenbelasting (-275 K) en de aanvullende belasting op leegstand en verkrotting (-100 k) lagen veel lager dan geraamd. We zagen een zeer kleine meeropbrengst in de opcentiemen onroerende voorheffing, maar totaal aanzienlijk minder ontvangen dan geraamd.
0904 Activering van tewerkstelling 740 207.447 446.447 -239.000 Deze minderontvangst hangt samen met de minderuitgaven voor de tewerkstelling van de leerwerknemers.
0030 Financiële aangelegenheden 750 6.164 198.779 -192.615 De opsplitsing van de raming van de dividenden stond niet correct per beleidsveld. Door een opmerking bij de controle van de jaarrekening werd dit aangepast (zie verder onder beleidsveld 0650 en 0660).
0900 Sociale bijstand 748 124.227 270.696 -146.469 Evenals de kosten voor steunverlening zijn de bijhorende opbrengsten m.b.t. steunverlening moeilijk te bepalen. Niet elke steun is evenredig gesubsidieerd, bovendien valt de subsidie niet samen met de uitgave.
0650 Gasvoorziening 750 320.371 190.588 129.783 De opsplitsing van de raming van de dividenden stond niet correct per beleidsveld. Door een opmerking bij de controle van de jaarrekening werd dit aangepast (zie hierboven beleidsveld 0030). Algemeen liggen de dividenden lager dan geraamd.
0030 Financiële aangelegenheden 751 196.101 85.000 111.101 De intrestvoeten lagen in 2024 aanzienlijk hoger, waardoor we meer gerealiseerde intresten hebben op onze beleggingsrekeningen dan geraamd.
0010 Algemene overdrachten tussen de verschillende bestuurlijke niveaus 740 7.184.198 7.084.001 100.197 De compensatie onroerende voorheffing voor energiezuinige woningen ligt aanzienlijk hoger dan geraamd (+108 K).
0112 Personeelsdienst en vorming 745 27.584 110.000 -82.416 De terugvordering van de fietslease wordt globaal geraamd op beleidsveld 0112, de afhouding bij het personeel gebeuren op het beleidsveld waaraan de personeelsleden gelinkt zijn.
0660 Communicatievoorzieningen 750 67.957 67.957 De opsplitsing van de raming van de dividenden stond niet correct per beleidsveld. Door een opmerking bij de controle van de jaarrekening werd dit aangepast (zie hierboven beleidsveld 0030). Algemeen liggen de dividenden lager dan geraamd.
0900 Sociale bijstand 740 1.131.495 1.198.149 -66.654 De subsidie voor Oekraïnse vluchtelingen werd hoger geraamd dan effectief ontvangen.
0020 Fiscale aangelegenheden 731 365.837 423.500 -57.663 Voor de raming van de aflevering Eid en andere administratieve documenten baseren we ons op de raming van de hogere overheden. Ervaring leert ons dat deze ramingen te hoog zijn, waardoor de kost lager ligt. De ontvangstenzijde is daardoor ook te hoog geraamd. Daarnaast zijn de ontvangsten van dossierkosten aanvraag omgevingsvergunningen ook veel lager dan de raming.
Terug naar navigatie - investeringen
SINT-KATELIJNE-WAVER
MATERIËLE VERSCHILLEN TUSSEN MEERJARENPLAN EN REKENING - INVESTERINGEN (GECONSOLIDEERD)
UITGAVEN Code BOEKJAAR 2024 MEERJARENPLAN 2024 VERSCHIL VERKLARING
BELEIDSVELD
0200 Wegen 224 2.967.169 7.929.799 -4.962.631 Een aantal wegenprojecten liepen vertraging op, de kredieten werden doorgescheven via de overdracht van de investeringen. De belangrijkste projecten (> 250 K) zijn DKV OLV Waver, Verleggen van de tijdelijke weg Dreefvelden, Heraanleg van de Molenstraat, Aanleg fietspad en parking Hagelstein, buitengewoon onderhoud van bestaande weg- en fietsinfrastructuur en parkings, Heraanleg Berlaarbaan.
0119 Overige algemene diensten 260 827.886 -827.886 Sinds 2023 werken we met een aanleg van een buffer, de restkredieten worden verschoven om eventuele nieuwe beleidskeuzes of bijkomende kosten te financieren. Op deze raming wordt niet geboekt, maar de kredieten worden verschoven naar de correcte raming.
0742 Sportinfrastructuur 220 794.618 1.560.735 -766.117 De geplande werken aan binnengebied Bruultjeshoek werden grotendeels gerealiseerd in 2024, het restkrediet werd doorgeschoven naar 2025 voor een aantal aanvullende werken.
0200 Wegen 214 34.730 571.069 -536.339 Deze raming hangt deels samen met de projecten hierboven vermeld, vnl. DKV OLV Waver en binnengebied Bruultjeshoek heeft nog een aanzienlijke raming erelonen beschikbaar, dit werd overgedragen naar 2025.
0752 Infrastructuur en faciliteiten ten behoeve van kinderen en jongeren 664 183.507 706.235 -522.728 In 2024 werden er twee projecten gebudgeteerd, m.n. KLJ Hagelstein en Scouts centrum. De aanvraag van Scouts centrum werd nog niet ontvangen. De subsidie aan KLJ Hagelstein wordt betaald op basis van de voorgelegde stavingsstukken. Deze werd nog niet volledig verantwoord. De saldi werden overgedragen naar 2025.
0200 Wegen 225 312.616 825.022 -512.407 Deze raming bevat vnl. installaties m.b.t. ANPR, flitspalen e.d. Een deel werd nog besteld in 2024, deze zijn nog niet operationeel en werden dus ook nog niet aangerekend. De saldi werden overgedragen naar 2025.
0050 Patrimonium zonder maatschappelijk doel 260 310.775 808.688 -497.913 Een aantal ramingen werden niet aangewend, maar doorgeschoven naar 2025: Opportuniteiten voor eventuele grondaankopen (277 K), Buitengewoon onderhou privaat patrimonium (100 K) en uitvoeren instandhoudingswerken Schranshoeve (73 K) zijn de belangrijkste.
0119 Overige algemene diensten 221 70.376 464.696 -394.320 Een aantal werken aan het gemeentehuis (zonnepanelen en dakrenovatie) en de gemeentelijke werkplaatsen (aanpassingen bestaande loods + ballonloods) werden niet gerealiseerd. De kredieten werden doorgeschoven naar 2025.
0790 Erediensten 664 66.323 383.541 -317.218 De investeringssubsidies aan de kerkfabrieken werden afgestemd met de opmaak van MJP 2020-2025, een aantal van deze investeringen worden doorgeschoven in de tijd, de belangrijkste is de subsidie aan de kerkfabriek Sint Augustinus t.b.v. 255 K.
0739 Overig kunst- en cultuurbeleid 664 302.477 -302.477 De subsidie aan Sint-Ursula instituut voor de renovatie werd ingeschreven. De aanvraag was te hoog, aangezien er voor erfgoedpremies geen tussenkomst vereist is van de gemeente. Het saldo van dit krediet werd overgeheveld naar de buffer. Bij navraag blijkt dat zij geen tussenkomst meer verwachten van de gemeente.
0800 Gewoon basisonderwijs 221 136.032 434.911 -298.879 Een aantal werken aan de gemeentescholen werden niet gerealiseerd. De kredieten werden doorgeschoven naar 2025. Het belangrijkste krediet is een oud restsaldo van de bouw Multifunctionele zaal. Dit krediet (182 K) werd overgedragen naar de buffer.
0700 Musea 664 272.275 -272.275 Er werd een subsidie ingeschreven voor de renovatie en restauratie GROM 2.0. Voor de aanvraag van de subsidie dient een verantwoording ingestuurd te worden. We dragen de kredieten over, aangezien we nog geen verantwoording ontvangen hebben.
0742 Sportinfrastructuur 221 253.717 508.076 -254.359 Een aantal werken aan de lokalen sportinfrastuur werden niet gerealiseerd. De belangrijkste afwijking zit in Bruultjeshoek, waar de zonnepanelen, de relighting, de waterrecuperatie en het elektrisch bord nog dienen uitgevoerd te worden. De kredieten werden doorgeschoven naar 2025.
0742 Sportinfrastructuur 664 17.500 270.000 -252.500 KGR Katelijne kan nog aanspraak maken op het plaatsen van een kunstgrasveld. Tot op heden werd er nog geen aanvraag ingediend. De kredieten werden overgedragen naar 2025.
0742 Sportinfrastructuur 230 28.919 244.375 -215.456 Een aantal kredieten voor materialen werd overgedragen naar 2025, aangezien de realisatie nog niet voltooid werd: Binnengebied Bruultjeshoek (163 K) en meubilair cafetaria Bruultjeshoek (30 K) zijn de belangrijkste.
0119 Overige algemene diensten 242 44.023 227.793 -183.770 De IT-aankopen werden niet volledig gerealiseerd. Het saldo zal overgedragen worden naar 2025 voor de aankoop van nieuwe laptops, de verbinding naar de eventenhal, …
0220 Parkeren 220 1.846 173.208 -171.362 De parking Bosstraat werd aangelegd i.s.m. Natuurpunt. De afrekening lag ver onder de verwachte raming. Het saldo werd overgedragen naar de buffer.
0752 Infrastructuur en faciliteiten ten behoeve van kinderen en jongeren 230 129.554 294.800 -165.247 Enerzijds is er een algemeen krediet voor speeltoestellen, sporttoestellen en speelbossen en anderzijds een krediet voor binnengebied Bruultjeshoek. Onder deze ramingen werden een aantal acties uitgewerkt, maar deze werden nog niet gerealiseerd. De restkredieten zullen doorgeschoven worden naar 2025.
0790 Erediensten 221 3.249 130.968 -127.719 In het verleden werd een renovatieproject opgestart voor de renovatie van de kerk, de pastorij en het raadhuis van OLV Waver, de kredieten zijn voorzien, maar er werden slechts weinig werken uitgevoerd. De kredieten worden doorgeschoven naar 2025.
0310 Beheer van regen- en afvalwater 664 22.012 140.055 -118.043 De rioleringswerken aan Schrans werden uitgevoerd via het investeringsfonds. Om dit boekhoudkundig te verwerken, moet er een investeringssubsidie ingeschreven worden. Deze werden doorgeschoven naar 2025. Deze uitgave heeft geen financiële gevolgen (wordt afgeboekt van een toegestane lening door Pidpa).
0500 Handel en middenstand 230 13.440 118.800 -105.360 De aankoop van de frituur unit werd gegund in 2024, de plaatsing zal gebeuren in 2025. De kredieten werden overgedragen naar 2025.
0800 Gewoon basisonderwijs 230 31.795 117.241 -85.446 Dit saldo is een samenstelling van enerzijds een aantal aankopen materialen voor de turnzalen, anderzijds de heraanleg van speelplaatsen en tot slot een klein krediet van de scholen voor de vervangingsaankopen van de speelplaats. De realisaties zijn in uitvoering en de kredieten werden doorgeschoven naar 2025.
0600 Ruimtelijke planning 214 19.389 96.591 -77.202 Een aantal studies m.b.t. dienst omgeving zijn in uitvoering, maar niet volledig gerealiseerd in 2025: RUP Midzelen, Woonbehoeftestudie en parkbeheersplan Borgerstein. De kredieten werden overgedragen naar 2025.
0953 Woon- en zorgcentra 664 77.000 -77.000 Er werd een investeringssubsidie ingeschreven aan het Zorgbedrijf Rivierenland, deze werd nog niet aangevraagd en werd doorgeschoven naar 2025.
0903 Lokale opvanginitiatieven voor asielzoekers 221 62.534 -62.534 Er werd een krediet ingeschreven voor verdere renovatiewerken aan Vossevelden. Deze werden nog niet gerealiseerd. De kredieten worden doorgeschoven naar 2025.
0340 Aankoop, inrichting en beheer van natuur, groen en bos 220 3.484 60.000 -56.516 Er werden kredieten voorzien voor het uitbreiden van het aantal hondenlosloopzones en hondenwandelroutes. Hierin werd geen beslissing genomen wat er juist gerealiseerd diende te worden. De kredieten werden doorgeschoven naar 2025.
ONTVANGSTEN Code BOEKJAAR 2024 MEERJARENPLAN 2024 VERSCHIL VERKLARING
BELEIDSVELD
0050 Patrimonium zonder maatschappelijk doel 260 6.000 2.229.958 -2.223.958 Een aantal verkopen werden niet gerealiseerd, de kredieten werden doorgeschoven naar 2025: Verkoop gronden ex-zwembad Leyland (950 K), verkoop Loerenboske (900 K) en opportuniteiten voor eventuele verkopen (374 K) verklaren het verschil.
0200 Wegen 150 173.622 1.304.986 -1.131.364 Een aantal subsidies werden nog niet ontvangen, de belangrijkste zijn: Subsidie Molenstraat (765 K) en heraanleg Dijk - Dorp (fietspaden) (266 K). De kredieten werden doorgeschoven naar 2025.
0742 Sportinfrastructuur 150 149.000 -149.000 De subsidie voor binnengebied Bruultjeshoek zal pas uitgekeerd worden na de aanleg van een pump-track. De kredieten werden doorgeschoven naar 2025.
0200 Wegen 260 80.000 -80.000 Er werd een ontvangst ingeschreven i.k.v. een omgevingsvergunning Fortsesteenweg voor de aanleg weg bmx, pompstation en nutsleidingen. De ontvangst werd niet gerealiseerd, de werken werden ook niet uitgevoerd en de vergunning is ondertussen vervallen. De kredieten werden niet overgedragen en komen vrij in de rekening 2024.
0319 Overig waterbeheer 150 66.473 66.473 Er werden twee nieuwe subsidies aangevraagd en ontvangen i.s.m. RLRL, nl. Bruinbeek en Otterbeek, de uitgaven worden voorzien in de volgende jaren.
0800 Gewoon basisonderwijs 150 2.500 63.432 -60.932 Deze subsidies hangen samen met de uitgavekredieten voor de werken aan gemeentescholen. Deze werden doorgeschoven naar 2025.

Toelichting over de kosten, opbrengsten, uitgaven en ontvangsten met een buitengewone invloed op het budgettair resultaat van het boekjaar en het overschot of tekort van het boekjaar

Overzicht van de overgedragen (gedeelten van) kredieten voor investeringen en financiering

Terug naar navigatie - Overzicht overdrachten
GEM - overgedragen kredieten van 2024 naar 2025
Overgedragen kredieten van 2024 naar 2025 - GEM Huidig krediet 2024 Restsaldo 2024 Overgedragen binnen dezelfde actie Overgedragen naar buffer Oorspronkelijk krediet 2025 (vóór overdracht)
AC 1.1.6. Vrije tijd kansengroepen
Uitgaven 10.000,00 2.264,58 2.264,58 13.830,00
I - MJP001738 - Plaatsen van extra rustbanken en ander straatmeubilair 10.000,00 2.264,58 2.264,58 13.830,00
AC 1.6.1. Dierenwelzijn
Uitgaven 60.000,00 56.515,93 56.515,93 1.000,00
I - MJP000902 - Uitbreiden aantal hondenlosloopzones en hondenwandelroutes 60.000,00 56.515,93 56.515,93 1.000,00
AC 2.1.1. Veiligheid zwakke weggebruikers
Ontvangsten 128.000,00 35.471,30 10.600,00 0,00
I - MJP001888 - Fietssubsidie Kopenhagen - Fietsverbinding R6 128.000,00 35.471,30 10.600,00 0,00
Uitgaven 415.201,86 252.500,83 251.578,58 922,25 766.100,00
I - MJP000910 - Aanleg fietssnelweg aan het Stationsplein 75.930,58 75.930,58 75.930,58 666.100,00
I - MJP000912 - Aanleg fietsverbinding R6 329.271,28 175.648,00 175.648,00 100.000,00
I - MJP001631 - Samenwerkingsovereenkomst met de Provincie Antwerpen voor het optimaliseren van de fietsostrade 10.000,00 922,25 922,25 0,00
AC 2.1.2. Mobiliteits- en parkeerbeleid
Uitgaven 16.674,96 16.674,96 16.674,96 0,00
I - MJP000914 - Uitwerken parkeerbeleid 16.674,96 16.674,96 16.674,96 0,00
AC 2.1.3. Verkeershandhaving
Ontvangsten 97.274,60 97.274,60 97.274,60 0,00
I - MJP001578 - Subsidies voor investeringen i.k.v. veiligheid (met restsaldo Bodukap) 97.274,60 97.274,60 97.274,60 0,00
Uitgaven 785.022,20 509.773,41 509.773,41 0,00
I - MJP000916 - Uitbouwen netwerk ANPR-camera's 561.383,99 286.135,20 286.135,20 0,00
I - MJP000918 - Plaatsen van bijkomende flitspalen, smileys en aankoop andere verkeerstechnische meettoestellen 126.363,61 126.363,61 126.363,61 0,00
I - MJP001577 - Investeringen i.k.v. veiligheid met restsaldo van Politiezone Bodukap 97.274,60 97.274,60 97.274,60 0,00
AC 2.2.1. Bereikbaarheid
Uitgaven 107.854,68 53.081,61 53.081,61 100.000,00
I - MJP002099 - Toegankelijkheid openbaar domein (bushaltes, voetpaden, ...) 107.854,68 53.081,61 53.081,61 100.000,00
AC 2.2.2. Infrastructuur
Ontvangsten 230.054,66 208.043,08 128.043,08 0,00
F - MJP002224 - Rioleringswerken Schrans via investeringsfonds 140.054,66 118.043,08 118.043,08 0,00
I - MJP002181 - subsidie duurzame mobiliteit: hoppinpunten 10.000,00 10.000,00 10.000,00 0,00
I - MJP002280 - Fortsesteenweg: weg bmx, pompstation en nutsleidingen - ontvangst uit vergunning 80.000,00 80.000,00 0,00
Uitgaven 2.413.132,64 1.926.068,15 1.825.699,53 3.894.281,05
I - MJP000921 - Heraanleg Berlaarbaan fase 1 en fase 2 261.265,32 261.265,32 261.265,32 1.192.601,00
I - MJP000925 - Heraanleg Populierenstraat 169.648,23 26.017,30 26.017,30 0,00
I - MJP000928 - Heraanleg Bergstraat, Heivelden en Rozenlaan i.s.m. Aquafin 5.000,00 5.000,00 5.000,00 0,00
I - MJP000929 - Heraanleg Bergstraat, Oude-Bergstraat-Heiken en Slameuterstraat i.s.m. Pidpa 239.019,49 239.019,49 239.019,49 1.132.800,00
I - MJP000933 - Buitengewoon onderhoud van bestaande weg- en fietsinfrastructuur en parkings 564.187,50 299.842,91 299.842,91 350.000,00
I - MJP000935 - Heraanleg zijstraten Berlaarbaan, vanaf Leliestraat tot Bosstraat, m.n. Berlaarbaan, Geleeg, Donderheide en Mechelbaan 2.500,00 2.500,00 2.500,00 0,00
I - MJP000940 - Definitieve oplevering projecten wegenis - erelonen 21.891,96 21.255,46 21.255,46 4.723,10
I - MJP000941 - Aanleg fietspad en parking Hagelstein 457.749,13 430.939,62 430.939,62 63.336,22
I - MJP001821 - Rioleringswerken Schrans (via investeringsfonds) 140.054,66 118.043,08 118.043,08 0,00
I - MJP001920 - N1 - Ereloonovereenkomst 25.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00
I - MJP001921 - N14 - Ereloonovereenkomst 13.000,00 13.000,00 13.000,00 0,00
I - MJP002019 - Pidpaproject K-17-015: Weg- en rioleringswerken in Lintseheide, Waterstraat en Heidestraat (Duffel) 6.108,44 6.108,44 6.108,44 30.000,00
I - MJP002101 - Aanpassing rijweg Slameuterstraat na plaatsing ANPR camera's 30.000,00 368,62 0,00
I - MJP002135 - Erelonen ontwerper Wilsonstraat (deel Halewijnstraat-grens Duffel) – fietspaden 60.659,32 60.659,32 60.659,32 17.500,00
I - MJP002245 - Pidpaproject K-23-0405 Jozef Van Esschestraat en Sint-Libertusstraat 21.531,00 21.531,00 21.531,00 485.000,00
I - MJP002274 - K-20-059 Weg- en rioleringswerken in Rozendaalweg - Kuikenstraat - Stadeycken - Rozenhoutlei - Vlierstraat 9.765,00 9.765,00 9.765,00 553.892,50
I - MJP002275 - K 20-058 Lombaardstraat en Kouter 4.219,35 4.219,35 4.219,35 0,00
I - MJP002276 - K 20-057 Wolvenstraat 15.729,68 15.729,68 15.729,68 11.632,50
I - MJP002277 - Berlaarbaan fase III - Erelonen 60.000,00 60.000,00 60.000,00 19.303,78
I - MJP002279 - Fortsesteenweg: weg bmx, pompstation en nutsleidingen 100.000,00 100.000,00 0,00
I - MJP002281 - K19-007 Beekvelden, De Billemontstraat, De Raedtstraat en JP De Nayerlaan 200.000,00 200.000,00 200.000,00 3.517,47
I - MJP002287 - Berlaarbaan - Rondweg BKO 5.803,56 5.803,56 5.803,56 4.974,48
AC 2.3.1. Modal shift
Uitgaven 25.600,00 12.538,24 12.538,24 0,00
I - MJP000946 - Uitvoeren infrastructuurwerken i.h.k.v. duurzame mobiliteit 25.600,00 12.538,24 12.538,24 0,00
AC 3.1.2. Ondersteuning verenigingen
Uitgaven 851.235,00 652.728,10 652.728,10 30.000,00
F - MJP002183 - Lening aan scouts Centrum 125.000,00 125.000,00 125.000,00 0,00
I - MJP001000 - Jeugdwerk: Lokalensubsidie onderhoudswerken 10.000,00 3.813,20 3.813,20 10.000,00
I - MJP001006 - Subsidie sportinfrastructuur - buitengewoon onderhoud gebouwen 20.000,00 5.000,00 5.000,00 20.000,00
I - MJP001970 - Subsidie jeugdvereniging i.k.v. reglement 696.235,00 518.914,90 518.914,90 0,00
AC 3.1.6. Fuif- en evenementenhal
Uitgaven 147.312,38 60.578,17 60.578,17 8.382.441,17
I - MJP001388 - Bouw evenementenhal 147.312,38 60.578,17 60.578,17 8.382.441,17
AC 3.10.1 Gemeentelijk onderwijs
Ontvangsten 35.900,00 33.400,00 33.400,00 29.400,00
I - MJP002313 - Subsidies werken aan schoolgebouwen 30.900,00 30.900,00 30.900,00 29.400,00
I - MJP002324 - Subsidies project CERA en Groene Oase 5.000,00 2.500,00 2.500,00 0,00
Uitgaven 483.882,57 255.307,41 224.403,80 30.901,89 230.300,00
I - MJP000563 - Aankoop meubilair 29.786,83 21.701,88 21.701,88 4.300,00
I - MJP000564 - Aankoop computermateriaal (2022 - Digisprong) 14.306,95 13.148,31 13.148,31 0,00
I - MJP000565 - Aankoop computermateriaal (2022 - Digisprong) 1.856,38 1.239,22 1.239,22 0,00
I - MJP000566 - Aankoop computermateriaal (2022 - Digisprong) 78,25 78,25 78,25 0,00
I - MJP000567 - Aankoop meubilair 9.632,22 4.739,97 4.739,97 3.170,00
I - MJP000568 - Aankoop meubilair 17.252,38 10.584,73 10.584,73 5.840,00
I - MJP000601 - Technische ondersteuning (vervanging geluidsinstallatie, koffiezet, vaatwasmachine, ...) (Totaalkrediet voor de 3 scholen samen) 3.000,00 2.918,95 2.918,95 3.000,00
I - MJP000604 - Vervangingsinvesteringen: Speelplaats en sport 20.781,07 12.814,98 12.814,98 1.585,00
I - MJP000605 - Vervangingsinvesteringen: Speelplaats en sport 5.840,00 5.840,00 5.840,00 2.920,00
I - MJP000606 - Vervangingsinvesteringen: Speelplaats en sport 12.393,77 12.393,77 12.393,77 2.150,00
I - MJP000653 - Onderhouden en moderniseren van onze drie schoolgebouwen: GLOC - buitengewoon onderhoud gebouw 112.763,80 55.901,89 25.000,00 30.901,89 123.000,00
I - MJP000655 - Onderhouden en moderniseren van onze drie schoolgebouwen: Dijkstein - buitengewoon onderhoud gebouw 73.123,49 32.651,10 32.651,10 8.000,00
I - MJP000657 - Onderhouden en moderniseren van onze drie schoolgebouwen: Octopus - buitengewoon onderhoud gebouw 60.446,98 17.123,06 17.123,06 67.000,00
I - MJP001584 - Heraanleg speelplaats school Dijkstein 20.985,37 17.735,60 17.735,60 0,00
I - MJP001879 - Infrastructuurwerken turnzalen (i.f.v. scholen en verenigingen) 18.740,92 18.740,92 18.740,92 1.500,00
I - MJP001967 - Speeltoestellen school Gloc 15.000,00 15.000,00 15.000,00 0,00
I - MJP002128 - Speeltoestel school Octopus 20.500,00 1,72 0,00
I - MJP002175 - Aankoop computermateriaal (overdracht van exploitatie voor grotere investeringsaankopen) 21.335,00 9.059,61 9.059,61 7.835,00
I - MJP002176 - Aankoop computermateriaal (overdracht van exploitatie voor grotere investeringsaankopen) 15.000,00 65,38 65,38 0,00
I - MJP002177 - Aankoop computermateriaal (overdracht van exploitatie voor grotere investeringsaankopen) 11.059,16 3.568,07 3.568,07 0,00
AC 3.2.3. Kinderopvang en vakantiewerking
Uitgaven 2.500,00 2.500,00 2.500,00 0,00
I - MJP002159 - Vakantiewerking: container voor opslag 2.500,00 2.500,00 2.500,00 0,00
AC 3.3.1. Sport- en speelinfrastructuur
Ontvangsten 149.000,00 149.000,00 149.000,00 0,00
I - MJP002056 - Binnengebied Bruultjeshoek - subsidie voor BMX parcours 149.000,00 149.000,00 149.000,00 0,00
Uitgaven 2.859.425,64 1.739.218,66 1.726.647,08 12.571,58 366.372,00
I - MJP001099 - Speeltoestellen, sporttoestellen en speelbossen 207.889,93 78.336,28 78.336,28 25.000,00
I - MJP001100 - Binnengebied Bruultjeshoek - spelinfrastructuur 73.000,00 73.000,00 73.000,00 0,00
I - MJP001101 - Binnengebied Bruultjeshoek - sportinfrastructuur 171.641,00 162.999,43 162.999,43 0,00
I - MJP001102 - Subsidiereglement voor aanleg en onderhoud kunstgrasvelden voor sportverenigingen 250.000,00 250.000,00 250.000,00 0,00
I - MJP001398 - Bruultjeshoek (inclusief uitbreiding) - investeringen 323.582,48 207.076,46 207.076,46 104.242,00
I - MJP001400 - Michielsbad (inclusief dakrenovatie) - investeringen 42.315,00 12.571,58 12.571,58 205.500,00
I - MJP001403 - Maanhoevebad (inclusief dakrenovatie) - investeringen 44.643,64 32.715,20 32.715,20 28.000,00
I - MJP001462 - Sporthal Bruultjeshoek - investeringen 19.922,91 219,44 219,44 1.815,00
I - MJP001464 - Sporthal Loerenboske - investeringen 12.545,00 12.545,00 12.545,00 1.815,00
I - MJP001581 - Binnengebied Bruultjeshoek - ontwerp 118.150,63 108.638,59 108.638,59 0,00
I - MJP001918 - Valkstraat - wandelpad i.k.v. voetbal 35.000,00 35.000,00 35.000,00 0,00
I - MJP002090 - Binnengebied Bruultjeshoek - aanleg 1.560.735,05 766.116,68 766.116,68 0,00
AC 3.5.3. Ondernemingsbeleid
Uitgaven 594.509,89 583.614,02 583.614,02 0,00
I - MJP001913 - Overeenkomst met Igemo voor het verleggen van de tijdelijke weg Dreefvelden 9.273,25 9.273,25 9.273,25 0,00
I - MJP001914 - Verleggen van de tijdelijke weg Dreefvelden: uitvoering 585.236,64 574.340,77 574.340,77 0,00
AC 3.6.3. 't Grom en Midzeelhoeve
Uitgaven 272.275,15 272.275,15 272.275,15 0,00
I - MJP001145 - Subsidie aan vzw Midzeelhoeve voor renovatie en restauratie GROM 2.0 - Midzeelhoeve II 272.275,15 272.275,15 272.275,15 0,00
AC 3.6.5. Onroerend erfgoed
Uitgaven 515.339,36 503.573,16 127.718,92 375.854,24 799.250,00
I - MJP001153 - Renoveren kerk, Pastorij en het Raadhuis in dorpskern Onze-Lieve-Vrouw-Waver - erelonen en uitvoering 130.968,08 127.718,92 127.718,92 297.500,00
I - MJP001908 - Restauratie Sint-Ursula instituut - subsidies 302.476,76 302.476,76 302.476,76 0,00
I - MJP002088 - Schranshoeve - uitvoeren instandhoudingswerken 81.894,52 73.377,48 73.377,48 501.750,00
AC 3.8.1. Begraafplaatsen
Uitgaven 255.347,04 117.626,91 55.060,36 62.566,55 158.600,00
I - MJP001582 - Renovatie dodenhuisjes 55.060,36 55.060,36 55.060,36 62.500,00
I - MJP001988 - Ontgraven van vervallen concessies 122.286,68 43.456,47 43.456,47 5.000,00
I - MJP002042 - Aanbieden van alle traditionele vormen van begraving en onderzoeken welke nieuwe vormen van begravingen kunnen worden aangeboden 78.000,00 19.110,08 19.110,08 91.100,00
AC 3.9.1. Kerkfabrieken
Uitgaven 383.541,23 317.218,31 317.218,31 0,00
I - MJP001163 - Kerkfabriek De Goede Herder - investeringssubsidie 103.541,23 37.218,31 37.218,31 0,00
I - MJP001164 - Kerkfabriek Sint-Augustinus - investeringssubsidie 255.000,00 255.000,00 255.000,00 0,00
I - MJP001165 - Kerkfabriek Sint-Catharina - investeringssubsidie 25.000,00 25.000,00 25.000,00 0,00
AC 4.2.1. Beleidsplan ruimte
Uitgaven 36.859,00 22.382,54 22.382,40 0,00
I - MJP001174 - Opmaak woonbehoeftestudie 32.619,00 22.382,40 22.382,40 0,00
I - MJP002357 - Opmaak verordening financiële lasten 4.240,00 0,14 0,00
AC 4.2.2. RUP's
Ontvangsten 4.950,00 4.950,00 0,00
I - MJP002297 - Vrijgavebesluit WUG Dorpveld - Tussenkomst ontwikkelaar 4.950,00 4.950,00 0,00
Uitgaven 48.076,96 43.164,36 33.264,36 0,00
I - MJP002103 - RUP Midzelen 38.176,96 33.264,36 33.264,36 0,00
I - MJP002296 - Vrijgavebesluit WUG Dorpveld - Aanstellen vastgoedrekenaar 9.900,00 9.900,00 0,00
AC 4.3.1. Natuur- en parkbeheer
Ontvangsten 87.055,00 14.266,15 0,00
I - MJP001202 - Borgersteinpark - subsidie "Natuur in je buurt" ANB 87.055,00 14.266,15 0,00
Uitgaven 183.637,42 149.316,52 134.316,52 15.000,00 43.500,00
I - MJP001184 - Borgersteinpark - opmaak parkbeheerplan 11.655,00 11.655,00 11.655,00 0,00
I - MJP001197 - Ondersteunen Natuurpunt bij aankoop natuurgebieden 10.000,00 10.000,00 10.000,00 5.000,00
I - MJP001203 - Borgersteinpark - inrichting zone 'Avontuurlijk spelen' 13.910,26 13.910,26 13.910,26 0,00
I - MJP001585 - Opmaak beheersplannen en acties (o.a. Bos Verloren Hoek, oude spoorwegberm, inplantingsplan RLRL, ...) 14.000,00 6.001,00 6.001,00 6.000,00
I - MJP001978 - Uitbreiden bestaande bossen door creeëren van wandellussen en trage wegen 44.373,55 41.753,13 41.753,13 10.000,00
I - MJP001980 - Uitvoeren acties (park)beheerplannen 48.965,31 25.263,83 25.263,83 22.500,00
I - MJP001981 - Borgersteinpark - aanvullende groenwerken 5.000,00 5.000,00 5.000,00 0,00
I - MJP002316 - Grensstraat - verbindingen ruiterpad 30.000,00 30.000,00 30.000,00 0,00
I - MJP002318 - Borgersteinpark - Samenwerking RLRL 5.733,30 5.733,30 5.733,30 0,00
AC 4.3.3. Waterbeheer
Uitgaven 40.000,00 22.868,71 22.868,71 40.000,00
I - MJP001212 - Noodinterventie waterlopen en waterpartijen 40.000,00 22.868,71 22.868,71 40.000,00
AC 4.3.4. Dorpskernvernieuwing O.L.V.-Waver
Ontvangsten 1.030.911,44 1.030.911,44 1.030.911,44 0,00
I - MJP001218 - Heraanleg Molenstraat - subsidie 765.000,00 765.000,00 765.000,00 0,00
I - MJP001219 - Heraanleg Dijk en Dorp - fietspadsubsidie 265.911,44 265.911,44 265.911,44 0,00
Uitgaven 4.112.495,08 2.934.419,13 2.449.938,25 484.480,88 2.668.424,00
I - MJP001214 - Herinrichting openbaar domein kern OLVW via participatietraject - erelonen 322.259,12 306.118,93 306.118,93 150.000,00
I - MJP001215 - Dorpskernvernieuwing OLVW - uitvoeren nodige infrastructuurwerken 2.573.872,00 1.858.733,76 1.858.733,76 2.438.424,00
I - MJP001217 - Heraanleg Molenstraat 934.355,81 493.118,58 180.000,00 313.118,58 0,00
I - MJP001649 - Parking Bosstraat 173.208,15 171.362,30 171.362,30 80.000,00
I - MJP002320 - Dorpskernvernieuwing OLV Waver - standplaats frituur 108.800,00 105.085,56 105.085,56 0,00
AC 4.3.5. Dorpskernvernieuwing centrum
Uitgaven 1.118.197,87 15.054,80 14.780,42 0,00
I - MJP001224 - Heraanleg Wilsonstraat - Pidpa 1.108.197,87 14.780,42 14.780,42 0,00
I - MJP002314 - Plaatsing marktkasten Centrum 10.000,00 274,38 0,00
AC 4.5.1. Klimaat- en energiebeleid
Uitgaven 269.026,30 247.229,06 247.229,06 268.000,00
I - MJP001239 - Vernieuwen en meer duurzaam maken van gemeentelijk machinepark 236.246,98 221.289,82 221.289,82 12.000,00
I - MJP001240 - Vernieuwen en meer duurzaam maken van poetsmateriaal en -machines 7.779,32 939,24 939,24 6.000,00
I - MJP002288 - Herinrichting binnenplein gemeentehuis 25.000,00 25.000,00 25.000,00 250.000,00
AC 5.4.2. Financiering
Ontvangsten 2.840.000,00 2.840.000,00 2.840.000,00 15.295.000,00
F - MJP001361 - Op te nemen leningen 2.840.000,00 2.840.000,00 2.840.000,00 15.295.000,00
Uitgaven 583.022,00 0,78 601.219,00
F - MJP001358 - Periodieke aflossing van leningen ten laste van de gemeente 583.022,00 0,78 601.219,00
AC 5.4.3. Patrimonium
Ontvangsten 2.229.957,70 2.223.957,70 2.223.957,70 50.000,00
I - MJP001364 - Verkoop Loerenboske 900.000,00 900.000,00 900.000,00 0,00
I - MJP001367 - Opportuniteiten voor eventuele verkopen 379.957,70 373.957,70 373.957,70 50.000,00
I - MJP001416 - Verkoop gronden site Leyland (ex zwembad) 950.000,00 950.000,00 950.000,00 0,00
Uitgaven 681.706,58 352.290,20 352.290,20 282.500,00
I - MJP001366 - Eventuele grondverwervingen i.k.v. wegenwerken 50.000,00 23.607,93 23.607,93 50.000,00
I - MJP001642 - Vergoedingen i.k.v. grondafstand wegenwerken 19.098,60 16.098,60 16.098,60 17.500,00
I - MJP002086 - Ontwikkelen lange termijn visie rond gemeentelijk patrimonium waarbij bepaald wordt welk patrimonium in eigen bezit behouden blijft en welk wordt verkocht 15.000,01 8.689,47 8.689,47 15.000,00
I - MJP002087 - Opportuniteiten voor eventuele grondaankopen 561.607,97 277.287,33 277.287,33 200.000,00
I - MJP002182 - Werken aan site Albertstraat voor verkoopklaar maken woning 36.000,00 26.606,87 26.606,87 0,00
NIDOV - Administratieve kosten
Uitgaven 573.316,10 560.018,44 8.728,61 551.289,83 69.826,22
I - MJP000607 - Aankoop bureaumeubilair administratie 22.026,27 8.728,61 8.728,61 7.500,00
I - MJP002326 - Buffer voor onverwachte/onvoorziene projecten of meerkosten 551.289,83 551.289,83 551.289,83 62.326,22
NIDOV - Financiële verrichtingen
Ontvangsten 62.756,00 0,57 62.756,00
F - MJP001614 - Kapitaalaflossing Hidrorio Pidpa 62.756,00 0,57 62.756,00
Uitgaven 55.505,00 0,58 57.713,00
F - MJP001823 - DBFM: Beschikbaarheidsvergoeding: aanrekening kapitaalaflossing schuld 55.505,00 0,58 57.713,00
NIDOV - ICT
Uitgaven 257.792,57 183.938,28 183.770,02 71.001,00
I - MJP000555 - Aankoop alle grote ICT-projecten hardware en software 227.792,57 183.770,02 183.770,02 36.001,00
I - MJP000556 - Uitrusting loketten BZ 30.000,00 168,26 35.000,00
NIDOV - Onderhoud gebouwen
Ontvangsten 27.532,29 27.532,29 27.532,29 0,00
I - MJP001591 - Subsidies Agion Multifunctionele zaal 27.532,29 27.532,29 27.532,29 0,00
Uitgaven 865.375,59 689.803,80 465.746,52 224.057,28 130.000,00
I - MJP000718 - BO Gemeentehuis 221.398,45 209.058,81 209.058,81 8.500,00
I - MJP000719 - BO Werkplaatsen en Magazijn 243.297,50 185.261,44 185.261,44 6.500,00
I - MJP000720 - BO Jeugdlokalen 8.854,00 8.854,00 8.854,00 0,00
I - MJP000726 - BO Bibliotheek Leyland 1.000,00 1.000,00 1.000,00 2.000,00
I - MJP001098 - BO Gebouwen buitenschoolse kinderopvang 8.000,00 576,55 576,55 60.500,00
I - MJP001549 - Investeringen : Loerenboske 97.534,49 1.995,72 1.995,72 40.000,00
I - MJP001590 - Bouw Multifunctionele zaal 182.223,19 182.223,19 182.223,19 0,00
I - MJP002091 - BO Privaat Patrimonium 103.067,96 100.834,09 60.000,00 40.834,09 12.500,00
NIDOV - Technische werking
Uitgaven 60.266,32 39.859,77 39.692,39 2.500,00
I - MJP000827 - Verouderd feestmateriaal vervangen 20.000,00 167,38 2.500,00
I - MJP001443 - Investeringen : Maanhoevebad : materialen 4.321,32 3.747,39 3.747,39 0,00
I - MJP001449 - Investeringen : Michielsbad : materialen 5.945,00 5.945,00 5.945,00 0,00
I - MJP002421 - Meubilair cafetaria Bruultjeshoek 30.000,00 30.000,00 30.000,00 0,00
Overgedragen kredieten van 2024 naar 2025 - OCMW Huidig krediet 2024 Restsaldo 2024 Overgedragen naar andere actie
AC 1.1.7. Nieuwe inwoners en inburgeraars
Uitgaven 8.000,00 2.761,67 2.761,67
I - MJP002420 - Fietsen voor fietslessen 8.000,00 2.761,67 2.761,67
naar
AC 3.1.4. UiTPAS
I - MJP002460 - Aankoop zuilen voor scannen UiTPAS 0,00 0,00